Wenn Sie eine Cashflow-Prognose erstellen möchten, ist es hilfreich, einen genauen Überblick zu haben Beispiel einer realen Kapitalflussrechnung. Wie erstellen andere Unternehmen sie effektiv? Was enthalten sie? Wie sind sie formatiert?
In diesem Artikel zeige ich Ihnen eine Cashflow-Prognose in einem Standardformat, das von Tausenden (wahrscheinlich Millionen) von Unternehmen auf der ganzen Welt verwendet wird.
Es ist ein Beispiel für ein Café, das in Brixx Software zur Finanzprognose aber es kann auch erstellt werden mit unserem kostenlose Vorlage zur Cashflow-Prognose.
Wir werden dies Abschnitt für Abschnitt, Zeile für Zeile durchgehen, damit Sie verstehen, wie es wirklich funktioniert.
Beispiel einer Cashflow-Prognose
Sie sind es wahrscheinlich gewohnt, Ihren Kontoauszug anzusehen. Dies ist eigentlich ein tippe des Cashflow-Berichts, der eine chronologische Aufschlüsselung der Mittelzuflüsse und -abflüsse für einen Zeitraum zeigt.
Eine vollständige Kapitalflussrechnung ist nützlicher, da sie Kategorien folgende Zu- und Abflüsse.
Verschiedene Zeitrahmen und Granularitäten sind für verschiedene Zwecke nützlich. Dieses Beispiel ist eine mehrjährige Prognose, aufgeteilt nach Monaten. Saisonale Unternehmen müssen auf diese Weise vorausplanen. um künftige Liquiditätsprobleme zu vermeiden.
Dies beginnt mit drei breiten Kategorien:
- Operative Tätigkeit – Ihre täglichen Umsätze und Betriebskosten
- Investitionstätigkeit – weniger häufige Ausgaben, die auf Investitionen in zukünftiges Wachstum abzielen
- Finanzierungstätigkeit – Erhalt oder Rückzahlung von Fördermitteln
Verwahrung Investitionstätigkeit und Finanzierungstätigkeit Für eine gute Cashflow-Planung ist die Unterscheidung von den alltäglichen Geschäftsaktivitäten (operative Aktivitäten) von entscheidender Bedeutung.
Wenn Ihre Finanzierungsquellen mit Einnahmen aus Verkäufen vermischt werden, kann es schwierig sein, Ihre wahre Leistung zu erkennen und könnte bedeuten Risiken im Geschäft bleiben verborgen.
Das heißt es Cashflow tötet Unternehmen Und eine Möglichkeit, dies zu vermeiden, besteht darin, Ihre Finanzen transparent zu halten.
Was fließt in die Betriebstätigkeit ein?
Der erste Abschnitt einer Cashflow-Prognose zeigt, wie das Unternehmen im Rahmen seiner normalen Geschäftstätigkeit Barmittel generiert.
Durch die Betrachtung des Cashflows aus Ihren operativen Tätigkeiten Zeile für Zeile können Sie erkennen, wo in Ihrem Unternehmen die größten Kosten entstehen.
- Erhaltenes Bargeld: Dies ist der Gesamtbetrag, den Ihre Kunden von Ihnen erhalten. In diesem Café sind das alle verkauften Speisen und Getränke.
- Barzahlungen für Waren und Dienstleistungen: An Lieferanten gezahltes Geld. In diesem Beispiel umfasst es die Ausgaben für Zutaten wie Kaffeebohnen sowie laufende Kosten wie Miete.
- Bezahlte Mitarbeiterkosten: Dies umfasst die Gehaltskosten und andere relevante Personalausgaben (einschließlich aller Steuern und Leistungen, die damit verbunden sind). Mitarbeiter einstellen)
- Gezahlte Zinsen: Die regelmäßigen Kosten von Finanzierungsaktivitäten wie Bankkrediten. Der Erhalt der Kreditauszahlung und die Rückzahlung des Kapitals fallen unter die Finanzierungsaktivitäten, aber die tatsächlichen laufenden Zinskosten fallen unter die Betriebsaktivitäten.
Was fließt in die Investitionstätigkeit ein?
Investitionstätigkeit Dazu zählen alle Ausgaben oder Einnahmen aus Vermögenswerten, Kreditverträgen oder anderen Investitionen. Der Kauf neuer Geräte, Einrichtungen oder sogar ganzer Gebäude zeigt oft, dass ein Unternehmen in Wachstum und Expansion investiert.
- Kauf und Verkauf von Vermögenswerten: Vermögenswerte reichen von Geräten über Fahrzeuge bis hin zu ganzen Gebäuden und allem, was dazwischen liegt. Für dieses Café sind das Dinge wie Barista-Ausrüstung, Küchenausstattung, Tische usw. Im Cashflow sehen Sie den Kaufbetrag (oder den Geldbetrag, der später durch den Verkauf eines Vermögenswerts eingenommen wird).
- Investitionen: Unternehmen können überschüssiges Bargeld in Fonds, andere Unternehmen oder andere Aktivitäten investieren, bei denen ihr zusätzliches Bargeld eingesetzt wird. Auf diese Weise ein- oder ausgehendes Geld erscheint in dieser Zeile.
- Erhaltene Zinsen: Überschüssiges Bargeld auf Sparkonten generiert Zinsgeld.
Was fließt in Finanzierungsaktivitäten ein?
Dieser Bereich Ihrer Cashflow-Prognose identifiziert wie Ihr Unternehmen finanziert wird und wie du Bargeldbedarf erfüllt werden.
Mit die und Investitionstätigkeit aufgeteilt, wird Ihre Prognose Ihnen zeigen, ob Sie Mittel benötigen, um diese abzudecken. Dies kann dann in der Finanzierungstätigkeit Abschnitt Ihrer Projektionen.
Sie können auch feststellen, wie viel Schulden Sie sich tatsächlich leisten können.
Möglicherweise müssen Sie einen Kredit aufnehmen, um Lücken in Ihrem Cashflow zu überbrücken, aber Schulden können für Startups lähmend sein, wenn Sie die Rückzahlungen nicht leisten können. Dies ist ein weiterer Grund, warum es wichtig ist, Kreditlinien von Ihren täglichen Aktivitäten zu trennen.
- Schuldenabbau: In dieser Zeile sehen Sie, wie viel Bargeld Sie aus Ihren Krediten erhalten haben.
- Kapitalrückzahlung: Dies zeigt Ihnen, wie viel Schulden Sie jeden Monat zurückzahlen. Die monatlichen Rückzahlungen für mein Darlehen betragen beispielsweise 347.22 £.
- Freigesetztes Eigenkapital: Hier wird das von Investoren (einschließlich des Geschäftsinhabers) in das Unternehmen investierte Geld angezeigt.
- Dividendenzahlungen: Dividendenzahlungen sind häufig regelmäßige Zahlungen an Anleger.
Was fließt in die Besteuerung ein?
Nach den Kernaktivitäten haben wir einen wichtigen Bereich, nämlich die Besteuerung. In einigen Cashflow-Berichten wird dies in die Kernbereiche einbezogen – hier haben wir es herausgelöst, damit es klar erkennbar ist.
Auch hier ist es sinnvoll, sich von normalen Aktivitäten abzukoppeln, denn die Steuerrechnung kann Sie überraschen, wenn sie versteckt ist.
Die beiden hier aufgeführten Hauptsteuerarten sind die Mehrwertsteuer (die britische Bezeichnung für Umsatzsteuer) und die Körperschaftsteuer.
Beide haben ihre eigenen Nuancen und Zahlungstermine und es ist ein wichtiger Grund, Ihren Cashflow zu prognostizieren um sicherzustellen, dass Sie genügend Bargeld beiseite gelegt haben, um diese bei Fälligkeit zu bezahlen.
Was fließt in das Endergebnis ein?
Abschließend seien drei Punkte genannt: Saldovortrag, Einnahmen abzüglich Zahlungenund die Bankposition schließen.
- Bilanz vorgetragen Hier sehen Sie, wie viel Bargeld Sie zu Beginn des Monats hatten, das vom Ende der vorherigen Periode übertragen wurde.
- Einkommen abzgl. Zahlungen Dies zeigt die Nettosumme der Cashflow-Bewegungen, die in diesem Monat stattgefunden haben. Anhand dieser Linie können Sie schnell erkennen, wie sich der Monat im Vergleich zu anderen Monaten entwickelt hat.
- Bankposition schließen Zu guter Letzt zeigt der Schlussbankbestand den Betrag, den das Unternehmen am Ende des Monats auf der Bank hat. Diese Zahl wird auch als Saldovortrag für den nächsten Monat verwendet.
Der Cashflow-Bericht hilft unserem Cafébesitzer also dabei, die Geldzu- und -abflüsse des Unternehmens auf einen Blick zu verstehen.
Durch die Aufteilung in unterschiedliche Kategorien erhalten Sie deutlich mehr Transparenz im Vergleich zu einem einfachen Kontoauszug und einer Gesamtsumme am Ende eines jeden Monats.
Sie können die tatsächliche Geschäftsentwicklung, die täglichen Aktivitäten im Vergleich zu Wachstumsaktivitäten sowie potenzielle Risiken oder Probleme klar erkennen.
Auch die Prognose Ihres Cashflows mithilfe dieses strukturierten Ansatzes ist äußerst vorteilhaft.
Warum sollten Sie Ihren Cashflow prognostizieren?
Wie kann die Prognose Ihres Cashflows Ihrem Unternehmen helfen? Ist es Ihre Zeit wert?
Wenn Sie es gewohnt sind Probleme mit Tabellenkalkulationen, könnte es Sie abschrecken, es überhaupt zu versuchen.
Nur weil Sie Gewinne machen, heißt das nicht, dass Sie immer über das nötige Bargeld verfügen, um Ihr Unternehmen zu finanzieren. Prognose Ihres Cashflows ermöglicht es Ihnen, Engpässe vorherzusehen und Maßnahmen zu ergreifen, um solche Zeiten des Geldmangels zu beenden, bevor sie eintreten.
Für die Verwaltung des kurzfristigen Cashflows sollten Sie die Erstellung eines Mindestens 13-wöchige Cashflow-Prognose.
Die Vermeidung einer Insolvenz ist sicherlich ein starker Anreiz, doch es gibt noch viele weitere Vorteile:
- Verwalten Sie den Cashflow kurzfristig, damit Sie weiterhin Ihre Rechnungen bezahlen können
- Planen Sie Ihren zukünftigen Umsatz auf Basis aktueller Trends
- Stresstest für Ihr Unternehmen
- Planen Sie, wie Sie Geld ausgeben, um Ihr Geschäft auszubauen
- Entwickeln Sie Ihre langfristige Strategie und Vision für die nächsten Jahre
Wir bei Brixx glauben, dass die Modellierung der Zukunft Ihres Unternehmens in dieser turbulenten Welt von entscheidender Bedeutung ist.
Sie müssen die Auswirkungen Ihrer Geschäftsentscheidungen modellieren und Ihr Unternehmen einem Stresstest unterziehen, um es vor Einflüssen außerhalb Ihrer Kontrolle zu schützen.
Unsere einfach zu bedienende kostenloses Tool zur Finanzprognose ermöglicht Ihnen die detaillierte Modellierung Ihrer Geschäftsaktivitäten. erstellt detaillierte Finanzprognosen, die die Auswirkungen Ihrer Entscheidungen klar aufzeigen.
