Todas las filas editables en el Saldo de apertura se pueden modificar simplemente haciendo clic en el ícono de lápiz junto a la entrada correspondiente.
Las dos secciones principales del saldo inicial son Activos – Pasivos y Patrimonio.
Filas editables en Activos corrientes
- efectivo inicial
Esto representa el efectivo que la empresa tiene en sus cuentas bancarias al inicio del plan. Si la empresa tiene efectivo en varios lugares, combine los totales y agréguelos aquí.
- Cuentas por cobrar
Si a la empresa se le debe algún dinero en efectivo al inicio del plan, introdúzcalo aquí.
Si deja el menú desplegable como "Antes del inicio del mes", el monto en efectivo se le pagará inmediatamente al inicio del plan (no verá este monto en efectivo en sus informes, excepto como contribución a su posición de efectivo inicial).
Si desea retrasar el pago de este efectivo, utilice el menú desplegable para elegir un mes diferente. Luego verá que este monto aparece en su pronóstico de flujo de efectivo.
- Activos por prepago y acumulación
Si la empresa ha pagado algún bien o servicio por adelantado y aún no lo ha recibido, ingrese aquí el valor no recibido.
Utilice el menú desplegable para administrar cuándo cree que se entregarán estos bienes o servicios.
Esto no retrasa el pago en efectivo, ya que el pago en efectivo ya se ha realizado. Este control administra cuándo se entrega el valor en su informe de pérdidas y ganancias.
- Otros activos
Si la empresa posee activos que no encajan en otras categorías en el saldo de apertura, ingréselos aquí.
Utilice las opciones desplegables para administrar en qué mes estos activos impactan el flujo de caja.
Pasivos:
- Cuentas por pagar
Si la empresa debe algún efectivo al inicio del plan, introdúzcalo aquí.
Si deja el menú desplegable como "sin demora", el efectivo se pagará inmediatamente al inicio del plan (no verá este monto en efectivo en sus informes, excepto como contribución a su posición de efectivo inicial).
Si desea retrasar el pago de este efectivo, configure un retraso. El movimiento de efectivo aparecerá en su flujo de efectivo después del retraso establecido.
- Costo de empleado a pagar
Si la empresa debe dinero en efectivo al inicio del plan a los empleados, introdúzcalo aquí.
Utilice el menú desplegable para administrar cuándo este monto de efectivo afecta el flujo de efectivo.
- Pasivos por prepago y acumulación
Si un cliente ha pagado por adelantado algún bien o servicio de la empresa o aún no lo ha recibido, ingrese aquí el valor no entregado.
Utilice el menú desplegable para gestionar cuándo cree que se entregarán estos bienes o servicios. Esto no retrasa el pago en efectivo, ya que el pago en efectivo ya se ha realizado. Este control gestiona cuándo se entrega el valor en su informe de pérdidas y ganancias.
- Otros pasivos
Si la empresa tiene pasivos que no encajan en otras categorías del saldo inicial, ingréselos aquí.
Utilice las opciones desplegables para administrar cuándo el efectivo adeudado por este pasivo afecta el flujo de efectivo.
Equidad:
- Utilidad retenida
Si la empresa tiene ganancias retenidas (ganancias o pérdidas trasladadas del período contable anterior), ingrese este importe aquí.
El patrimonio equilibra los activos y los pasivos, por lo que si su saldo inicial es solo £1000 en efectivo, y esto se produjo en su totalidad con las ganancias retenidas de la empresa de sus actividades comerciales anteriores, ingresaría
£1000 en la entrada de efectivo inicial y luego £1000 en ganancias retenidas.
