Para comenzar de manera efectiva y precisa Planificación financiera para empresas emergentesNecesitará tres informes clave: un balance general, un estado de flujo de efectivo y un estado de pérdidas y ganancias (a veces llamado estado de resultados). A partir de estos, podrá reunir los cinco componentes principales de su proyección financiera y utilizarlos de manera eficaz dentro de su plan de negocios.
Son uno de los elementos más importantes de cualquier plan de negocios, por lo que es importante hacerlo bien. Ya sea que planee utilizarlos para ayudarlo a ganar inversores, obtener préstamos bancarios o elaborar una estrategia de crecimiento a largo plazo para su negocio, los pronósticos financieros pueden ayudar a su negocio de varias maneras.
Creación de proyecciones financieras para empresas emergentes
En esta publicación, continuamos con nuestro tema sobre cómo crear un plan de negocios eficaz. Aquí, nos centramos en el hecho de que las proyecciones financieras no solo son esenciales para el plan de negocios de una nueva empresa. Hacemos hincapié en que también son esenciales para usted como propietario de una empresa. Las proyecciones financieras pueden ayudarlo a obtener una idea sólida de la salud financiera de su empresa.
Como regla general, su proyección financiera debe tener una duración de 5 años y mostrar cifras mensuales de al menos los primeros 12 meses. En algunos casos, es posible que solo le pidan una proyección de 12 meses o un plan de 3 años. Pero puede superar ambas expectativas, y existen buenas razones para hacerlo.
Al observar la imagen de arriba de un estado de ganancias y pérdidas, se muestra que 5 años es tiempo suficiente para planificar cómo se verá el negocio cuando haya madurado, algo en lo que la mayoría de las empresas emergentes no piensan.
¿Por qué una proyección a 5 años?
“Pero”, me pregunto, “¿cómo puedo planificar algo con precisión a lo largo de cinco años? ¡Todavía ni siquiera he empezado mi negocio!”
La respuesta es que no es necesario planificar con tanta precisión y con tanta antelación. Planificar con precisión con más de unos pocos meses de antelación es imposible. Pero los planes no tienen por qué ser 100% precisos: tienen que estar bien fundamentados y fundamentados en expectativas y estudios razonables. Cualquier plan a largo plazo que hagas resultará diferente en la realidad. Pero ahora mismo, hacer ese plan es la única forma de obtener una idea de lo que podría suceder en el futuro.
Una proyección financiera de 5 años le da al negocio tiempo suficiente para demostrar cómo será después de su período de inicio, cuando esté completamente establecido y funcionando de manera óptima. 5 años también le dan el potencial de mirar hacia el futuro del negocio: cómo expandirá sus horizontes después de ponerse en marcha.
Los principios organizativos que abordaremos son aplicables tanto si planifica en Brixx como si crea su propia proyección desde cero. Si bien Brixx simplifica las cosas para usted al completar todos los cálculos para sus informes y facilita la reestructuración y prueba de su plan, depende totalmente de usted si utiliza un software especializado o una hoja de cálculo para las proyecciones financieras de su empresa emergente.
¿Cuál es el objetivo de utilizar una plantilla de previsión financiera?
¿Qué vamos a obtener de ello y qué vamos a incluir en nuestro plan de negocios de startup? A continuación, una lista rápida.
Tres informes financieros detallados:
Y algo de información rápida para llevar:
- Supuestos generales
- Previsión de ventas
- Costes Iniciales
- Correr cuesta
- Salarios y contratos
- Requisitos de financiación
Los tres informes financieros forman la columna vertebral de su proyección financiera, mientras que la información breve es una forma fácil de digerir de mostrar esta información.
Ahora bien, los tres informes que mencioné anteriormente pueden parecer intimidantes, y la verdad es que utilizan un lenguaje y conceptos que pueden llevar un tiempo entender. Si bien al principio parecen un poco extraños, lo que es importante entender es que cada informe es simplemente una forma diferente de ver lo que está sucediendo financieramente en su empresa. Cada informe está hecho de los datos que ha recopilado, simplemente organizados de una manera estandarizada. Con estos informes, puede crear una proyección financiera integral que elevará su plan de negocios o incluso una presentación a inversores.
Ten en cuenta
También vale la pena señalar que debe poder poner a prueba sus proyecciones financieras. ¿Por qué? Bueno, para empezar, ¡eso es lo que muchos inversores le pedirán! ¿Qué sucede si las ventas son menores o un proyecto no se completa a tiempo? ¿Qué sucede si un vehículo se avería y necesita reparaciones o reemplazo? ¿Puede la empresa manejar esto y cuáles son las repercusiones? Todas estas preguntas y más son fáciles de responder si cada elemento de su plan financiero es un componente modular que puede agregar, cambiar o eliminar sin afectar la validez de los cálculos de la proyección.
Es fundamental mantener un registro de sus proyecciones, documentos, etc. Según el público al que se dirige su plan de negocios, es posible que deba incluir elementos que respalden sus declaraciones o cifras en el plan. Estos pueden incluir CV de miembros importantes del personal y datos detallados de investigación de mercado o de la competencia, etc. Parte de la información se incluirá en la sección de apéndices, lo que le permitirá ampliar la información que ha proporcionado en todo el documento.
Cómo entender el flujo de caja en los informes de proyección financiera de su startup
El efectivo que entra y sale de la empresa. El flujo de efectivo muestra cuándo el efectivo (digital o físico) realmente cambia de manos en estas transacciones. Para mí, el flujo de efectivo es el informe más simple de entender, ya que muestra cuál es la situación en un momento determinado.
Antes de pasar a la siguiente sección, necesitará una hoja de cálculo o un software como Brixx para crear su pronóstico de flujo de efectivo. Si no le apetece probar Brixx, también tenemos un software gratuito plantilla de flujo de caja en el que también puedes construirlo.
El Informe de Flujo de Caja en tus proyecciones financieras
El informe de flujo de efectivo tiene en cuenta el momento en que el efectivo realmente cambia de manos. El estado de pérdidas y ganancias tiene en cuenta el momento en que se lleva a cabo el acuerdo de transacción. Supongamos que usted entrega un producto o servicio inmediatamente a su cliente y este le paga un mes después. Un electricista, por ejemplo, puede completar un trabajo y luego enviar una factura para el pago. El cargo del electricista por su trabajo aparece en el informe de pérdidas y ganancias de su empresa cuando envía la factura, pero el pago en efectivo solo aparece en el informe de flujo de efectivo de su empresa cuando sus clientes realmente le pagan.
Este retraso entre la venta y la recepción del efectivo es parte de lo que hace que el Informe de Flujo de Caja sea tan útil. Muchas empresas, incluso las grandes y consolidadas, pueden sufrir una falta de efectivo disponible. Si esta empresa no puede pagar sus facturas, esto acabará provocando su fracaso. Realizar una previsión del flujo de caja es una forma de mirar hacia el futuro e intentar prever y mitigar estos problemas antes de que se produzcan. Esto se puede hacer identificando los períodos, el tiempo y las áreas de la empresa que son motivo de preocupación en términos de efectivo.
Preguntas clave que el flujo de caja puede responder:
- ¿Cuánto efectivo en mano tiene la empresa cada mes?
- Las consecuencias de que proyectos, pagos o compras ocurran en momentos inesperados
- El costo que cada tipo de flujo de efectivo tiene sobre el efectivo neto
- ¿Se mantendrá a flote el negocio?
Información clave sobre el flujo de caja:
El flujo de caja se compone de varios "flujos de efectivo", cada uno de los cuales representa diferentes tipos de actividad comercial, así como los totales "finales" de estos flujos de efectivo.
Cómo entender su informe de flujo de efectivo
Flujos de efectivo por actividades operacionales
Las operaciones diarias del negocio: ingresos por ventas, menos el costo de ventas, menos gastos generales como alquiler, electricidad, pago de intereses y salarios.
Flujos de efectivo de actividades de inversión
Aquí se registran las compras y ventas de activos, las inversiones y los ingresos obtenidos por intereses sobre los ahorros. Se trata de actividades que, en muchos casos, están fuera del funcionamiento diario de la empresa. Las compras iniciales de activos pueden ser necesarias para poner en marcha la empresa en primer lugar o para reemplazar activos existentes que son cruciales para la empresa, pero que no forman parte habitual del flujo de ingresos de la empresa ni de sus facturas mensuales.
Flujos de efectivo de las actividades de financiación
Las actividades de financiación muestran de dónde obtiene la empresa su financiación. Además, la financiación es el efectivo recibido de fuentes externas a la empresa, como préstamos o inversiones externas. Estos flujos de efectivo de financiación también incluyen los dividendos que la empresa paga a los accionistas y los reembolsos de préstamos a los prestamistas.
Flujos de efectivo provenientes de impuestos
Aquí se incluyen los impuestos que pagas y cualquier reembolso de impuestos.
Ingresos menos pagos
Esta línea muestra el movimiento neto de efectivo en un mes determinado, es decir, el total de todos los flujos de efectivo mencionados anteriormente. Esto es excelente para ayudarlo a identificar períodos problemáticos del año.
Cierre de posición bancaria
El verdadero "resultado final", la Posición Bancaria de Cierre, muestra la cantidad de efectivo en su(s) cuenta(s) bancaria(s) al final de cada mes. Si este valor es negativo, la empresa tiene graves problemas. Por eso es tan importante la previsión del flujo de caja, especialmente para las pequeñas empresas. Dividir estos diferentes flujos de caja hace que este informe sea más fácil de entender. También permite comparar cada flujo de caja con los demás. Por ejemplo, puede descubrir que tiene un flujo de caja operativo saludable, pero que las actividades de inversión de la empresa están afectando demasiado al flujo de caja neto de la empresa como para continuar sin cesar.
Una visión general de las ganancias y pérdidas en las proyecciones financieras de su startup
El estado de resultados registra las ganancias y pérdidas que ha obtenido la empresa. ¿Cómo se produce una pérdida? Es una forma de decir que algo que pertenece a la empresa ha perdido valor. El estado de resultados tiene en cuenta cuándo se acuerdan las transacciones o durante cuánto tiempo, en lugar de cuándo se realiza el intercambio de efectivo.
Preguntas clave que el sistema de pérdidas y ganancias puede responder:
- ¿Cuáles son la utilidad bruta, la utilidad operativa y la utilidad del negocio para un período determinado?
- ¿Puede la empresa permitirse asumir nuevos proyectos?
- ¿Qué pérdidas no monetarias está sufriendo la empresa?
- ¿Cómo se relacionan los dividendos con las ganancias?
Información clave sobre ganancias y pérdidas
Beneficio bruto
La ganancia bruta son los ingresos por ventas menos el costos directos de esas ventas. Esto se suele formular como un porcentaje llamado margen de beneficio bruto, que muestra el coste de venta como porcentaje de la venta.
Beneficio Operativo
¿Qué es el beneficio operativo? Es el beneficio bruto, menos los gastos indirectos (costo de bienes, servicios y salarios). El beneficio operativo muestra hasta qué punto una empresa puede mantenerse a sí misma únicamente con sus actividades. Por lo tanto, es un indicador útil para determinar si una empresa puede asumir nuevos proyectos u otras actividades costosas.
Beneficio neto
El beneficio neto tiene en cuenta todos los gastos adicionales de la empresa que no se tienen en cuenta en el beneficio operativo. Esto incluye inversiones, intereses cobrados, intereses recibidos e impuestos.
Para leer más sobre el Informe de Pérdidas y Ganancias, consulte este artículo: Guía para principiantes sobre el informe de previsión de pérdidas y ganancias Si todavía estás confundido, ¡aquí está mi intento de aclarar la confusión! Cómo entender el estado de pérdidas y ganancias y por qué resulta confuso.
Cómo manejar la sección Balance General de su proyección financiera
La diferencia de ALLMAND LAW FIRM, PLLC Balance Muestra la situación financiera de la empresa en un momento determinado. Muestra lo que posee (activos) en equilibrio con lo que debe (pasivos) y el dinero que se ha invertido en ella (patrimonio).
Todo esto suena bastante esotérico, pero se reduce a “¿qué tan riesgoso es el negocio: cuánto posee y cuánto debe?”.
Preguntas clave que el balance puede responder:
- Valor de los activos de la empresa
- Tamaño de la deuda de la empresa
- ¿Qué financia el negocio, la deuda o la inversión?
- ¿Qué tan riesgoso es el negocio para los inversores?
Información sobre el Balance General
Activos
Estos son los bienes que posee la empresa. Los activos incluyen cosas físicas como automóviles y computadoras, y también dinero en efectivo e inversiones.
Pasivos
Los pasivos son las deudas de la empresa. Una empresa con una proporción elevada de pasivos respecto de activos puede considerarse riesgosa, ya que se financia con deudas que debe saldar, sin importar la situación de la empresa.
Equidad
El capital social muestra el valor neto de la empresa. Es la misma cifra que los activos netos (los activos de la empresa menos sus pasivos). Si desglosamos aún más el capital social, muestra quién es el propietario de la empresa, si se trata de un único propietario o de un grupo de inversores.
A partir de estos tres informes principales, usted o un contador deberían poder determinar cualquier información adicional que le puedan solicitar.
Utilice plantillas de proyección financiera para algo más que el plan de negocios de su startup
Ahora que hemos cubierto las proyecciones financieras para el plan de negocios de su startup, asegúrese de descargar su Plantilla de Plan de Negocios gratuita para ayudarlo a formatear su plan correctamente.
Recuerde que las proyecciones financieras son útiles para algo más que el plan de negocios de su empresa emergente o para buscar financiación. Estos planes pueden ayudarlo a comprender mejor los posibles riesgos a los que se puede enfrentar.
Siempre existen riesgos al iniciar un nuevo negocio. El documento de su plan de negocios inicial debe ser una herramienta persuasiva para ayudar a obtener apoyo para su negocio. Sin embargo, también debe ser honesto. Las personas que analizan su plan de negocios, ya sean inversores o futuros usted, deben conocer los riesgos y sus planes para mitigarlos.
En la mayoría de los casos, estos riesgos serán de naturaleza financiera. La empresa no gana suficiente dinero, ya sea porque el producto no es lo suficientemente bueno, no puede atraer a suficientes clientes o existe un desajuste entre lo que ofrece la empresa y lo que requiere el mercado.
Con una proyección financiera integral del plan de negocios de su empresa emergente, podrá ver con mayor facilidad los posibles riesgos en el futuro. Brixx puede ayudarlo a reducir el estrés y la pérdida de tiempo que supone configurar hojas de cálculo y fórmulas para realizar un seguimiento y proyectar sus finanzas.
