Dalam dunia bisnis, setiap metrik keuangan memiliki kisahnya sendiri. Hari kreditur, sebuah ukuran penting namun sering diabaikan, juga tidak terkecuali. Metrik ini memegang kunci untuk memahami kebiasaan pembayaran, hubungan dengan pemasok, dan dinamika arus kas bisnis Anda. Dalam panduan yang mudah dipahami ini, kami akan menjelaskan apa itu hari kreditur, menunjukkan cara menghitungnya, dan memberikan tips bermanfaat untuk mengelolanya secara efektif.
Apa itu hari kreditor?
Hari kreditor, juga dikenal sebagai hari pembayaran, adalah rasio keuangan yang mengukur waktu rata-rata yang dibutuhkan bisnis untuk membayar pemasoknya setelah menerima barang atau jasaHal ini mencerminkan kebijakan pembayaran dan strategi pengelolaan kas perusahaan, yang memainkan peran penting dalam hubungannya dengan pemasok dan arus kas secara keseluruhan.
Debitur vs kreditor
Perbedaan utama antara debitur dan kreditor terletak pada hubungan mereka dengan utang:
- Debitur: Ini adalah individu atau badan usaha yang berutang. Dalam dunia bisnis, jika suatu perusahaan telah menyediakan barang atau jasa kepada pihak lain tetapi belum menerima pembayaran, pihak tersebut dianggap sebagai debitur perusahaan.
- Kreditor: Ini adalah individu atau badan usaha yang memiliki utang. Jika suatu perusahaan telah menerima barang atau jasa dari pihak lain tetapi belum membayarnya, pihak tersebut dianggap sebagai kreditor perusahaan.
Intinya, debitur memiliki utang yang harus dilunasi, sementara kreditor mengharapkan untuk menerima pembayaran.
Apa yang rasio hari kreditor katakan kepada Anda?
Rasio hari kreditur menawarkan wawasan berharga tentang kesehatan keuangan perusahaan dan efisiensinya dalam mengelola hutang.
Rasio ini pada dasarnya memberi tahu Anda berapa lama, rata-rata, waktu yang dibutuhkan perusahaan untuk membayar pemasoknya setelah membeli barang atau jasa secara kredit. Rasio ini memberikan gambaran tentang situasi arus kas perusahaan dan pendekatannya dalam mengelola kredit.
1. Ketika rasio hari kreditor tinggi
Rasio hari kreditor yang lebih tinggi dapat mengindikasikan bahwa perusahaan memanfaatkan persyaratan kredit yang ditawarkan oleh pemasoknya untuk mempertahankan kas dalam bisnis selama mungkin. Hal ini dapat bermanfaat dalam mengelola arus kasNamun, jika rasionya secara konsisten tinggi, hal ini bisa saja terjadi masalah arus kas sinyal, yang menunjukkan bahwa perusahaan mungkin menunda pembayaran karena dana tidak mencukupi.
2. Ketika rasio hari kreditor rendah
Sebaliknya, rasio hari kreditor yang rendah berarti perusahaan membayar pemasoknya dengan cepat. Meskipun hal ini dapat membangun hubungan yang baik dengan pemasok, hal ini juga dapat menunjukkan bahwa perusahaan tidak sepenuhnya memanfaatkan persyaratan kredit, yang berpotensi memengaruhi pengelolaan arus kasnya.
Oleh karena itu, perubahan dalam rasio hari kreditur dari waktu ke waktu dapat memberikan petunjuk penting terhadap potensi masalah keuangan atau pergeseran dalam kebijakan pembayaran perusahaan.
Bacaan terkait: Bagaimana akun hutang dan akun piutang berinteraksi dengan arus kas?
Angka keuangan apa yang dibutuhkan untuk menghitung hari kreditor?
Menghitung hari kreditur membutuhkan beberapa angka keuangan penting dari bisnis Anda. Berikut yang Anda perlukan:
Hutang dagang
Juga dikenal sebagai utang usaha, angka ini menunjukkan jumlah total utang bisnis Anda kepada pemasok atas barang atau jasa yang dibeli secara kredit. Anda dapat menemukan informasi ini di situs web bisnis Anda. neraca keuangan.
Harga pokok penjualan (COGS)
COGS mengacu pada total biaya untuk memproduksi barang atau jasa yang dijual oleh perusahaan. Ini termasuk biaya bahan baku dan biaya tenaga kerja yang terkait langsung dengan produksi produk. Bisnis Anda laporan laba rugi harus menyediakan angka ini.
Jangka waktu
Periode waktu merupakan elemen penting dalam perhitungan hari kreditur. Biasanya, periode yang digunakan adalah satu tahun (365 hari), tetapi Anda juga dapat menghitung hari kreditur untuk periode yang berbeda, tergantung kebutuhan Anda.
Dengan data ini, Anda dapat menghitung hari kreditur, yang memberikan rata-rata lamanya waktu yang dibutuhkan bisnis Anda untuk membayar pemasoknya.
Cara menghitung hari kreditur
Hari kreditor dihitung menggunakan rumus berikut:
Hari Kreditur = (Hutang Dagang / Harga Pokok Penjualan) * Jumlah Hari dalam Periode
Contoh perhitungan
mari kita lihat contoh untuk lebih memahami cara menghitung hari kreditor.
Katakanlah keuangan perusahaan Anda terlihat seperti ini:
- Hutang dagang: $120,000
- Harga pokok penjualan (COGS): $600,000
Dan Anda ingin menghitung hari kreditor selama setahun, jadi jangka waktunya adalah 365 hari.
Dengan menggunakan angka-angka ini, berikut cara menghitungnya:
Hari kreditur = (hutang dagang / HPP) x periode waktu hari kreditur = (120,000 / 600,000) x 365 hari kreditur = 0.2 x 365 hari kreditur = 73 hari
Artinya, rata-rata, bisnis Anda membutuhkan waktu 73 hari untuk membayar pemasoknya setelah membeli barang atau jasa secara kredit.
Tips berguna untuk menggunakan hari kreditur
Memahami dan memanfaatkan metrik hari kreditur dengan tepat dapat membuat perbedaan yang signifikan dalam cara Anda mengelola keuangan bisnis. Berikut beberapa tips bermanfaat tentang cara menggunakan hari kreditur secara efektif:
- Pertimbangkan norma industri: Industri yang berbeda memiliki norma yang berbeda dalam hal hari kreditur. Hal ini dapat membantu untuk membandingkan perusahaan Anda dengan rata-rata industri untuk melihat bagaimana Anda membandingkannya.
- Lacak perubahan dari waktu ke waktu: Tren bisa sama informatifnya dengan angka itu sendiri. Jika hari kreditur Anda meningkat seiring waktu, itu bisa berarti arus kas Anda sedang ketat. Jika menurun, Anda mungkin tidak memanfaatkan sepenuhnya persyaratan kredit yang ditawarkan oleh pemasok Anda.
- Gunakan bersama dengan metrik lainnya: Meskipun hari kreditur dapat menjadi alat yang berguna, alat ini tidak boleh digunakan secara terpisah. Pertimbangkan dalam konteks metrik keuangan lainnya seperti hari debitur ke perputaran persediaan untuk pandangan yang lebih holistik tentang kesehatan keuangan bisnis Anda.
- Memahami variasi musiman: Banyak bisnis mengalami periode sibuk dan sepi sepanjang tahun. Fluktuasi ini dapat memengaruhi hari-hari kreditur Anda, jadi pastikan untuk memperhitungkan perubahan ini saat menganalisis angka-angka Anda.
- Memanfaatkan alat perencanaan keuangan: Alat perencanaan keuangan seperti Brixx Dapat membantu Anda melacak hari-hari kreditur dan metrik keuangan lainnya. Aplikasi ini menawarkan cara mudah untuk memvisualisasikan data keuangan Anda dan membantu Anda membuat keputusan yang tepat.
Ingat, meskipun hari kreditur dapat menjadi indikator yang berguna untuk kesehatan keuangan perusahaan Anda, penting untuk menggunakannya sebagai bagian dari strategi komprehensif. Gunakan dengan bijak dan dalam konteks strategi bisnis Anda secara keseluruhan.
Tips untuk meningkatkan hari kreditur
Meningkatkan hari kerja kreditur Anda berarti mengelola waktu yang dibutuhkan bisnis Anda untuk membayar pemasok secara strategis. Namun, perlu diingat bahwa peningkatan ini dapat berarti menambah atau mengurangi jumlah tersebut, tergantung pada kebutuhan spesifik dan arus kas bisnis Anda. Berikut beberapa kiat untuk membantu Anda mengelola hari kerja kreditur secara efektif:
- Negosiasikan persyaratan dengan pemasok: Pemasok mungkin bersedia menawarkan jangka waktu pembayaran yang lebih panjang, terutama jika perusahaan Anda selama ini merupakan pelanggan setia. Jangka waktu pembayaran yang lebih panjang dapat meningkatkan jumlah hari kreditur Anda, yang dapat membantu pengelolaan arus kas.
- Prioritaskan pembayaran: Jika tidak semua pemasok menawarkan kredit, Anda mungkin perlu memprioritaskan siapa yang akan dibayar terlebih dahulu. Membayar mereka yang tidak langsung menawarkan persyaratan kredit, sembari memanfaatkan sepenuhnya persyaratan kredit dari pemasok lain, dapat membantu memperpanjang total hari kreditur Anda.
- Terapkan proses pembayaran yang efisien: Proses pembayaran yang terorganisir dan efisien dapat memastikan Anda tidak membayar tagihan lebih awal dari yang seharusnya, sehingga menjaga hari-hari kreditur Anda tetap terkendali.
- Menjaga hubungan baik dengan pemasok: Hubungan positif dengan pemasok Anda dapat membantu saat menegosiasikan persyaratan pembayaran atau saat Anda membutuhkan lebih banyak waktu untuk membayar.
- Analisis secara teratur: Analisis berkala terhadap hari-hari kreditur Anda dapat membantu mengidentifikasi tren, potensi masalah, dan area perbaikan.
- Memanfaatkan alat perencanaan keuangan: Memanfaatkan alat perencanaan keuangan yang andal dapat sangat membantu Anda mengelola utang-utang Anda. Alat perencanaan keuangan dapat memberikan gambaran yang jelas tentang situasi keuangan Anda, memberikan prakiraan, dan membantu memantau arus kas Anda secara efektif.
Ingat, meskipun menambah hari kreditur dapat membantu menghemat uang, hal ini harus diimbangi dengan menjaga hubungan baik dengan pemasok. Reputasi pembayaran yang lambat dapat menyebabkan hubungan yang tegang dan dapat memengaruhi kemampuan Anda untuk menegosiasikan persyaratan yang menguntungkan di masa mendatang.
Berdayakan perencanaan keuangan Anda dengan Brixx
Memahami rasio keuangan yang krusial ini dan maknanya bagi bisnis Anda dapat sangat membantu dalam memastikan kelancaran operasional dan menjaga hubungan baik dengan pemasok Anda. Dengan Brixx, Anda dapat mendalami perencanaan dan analisis keuangan Anda lebih dalam lagi. fitur yang tak tertandingiPlatform intuitif kami memudahkan penghitungan metrik kompleks dan mengubah angka menjadi wawasan yang dapat ditindaklanjuti. Selain itu, kalkulator prakiraan kami akan melakukan semua pekerjaan berat untuk Anda, memungkinkan Anda untuk lebih fokus pada strategi dan mengurangi perhitungan angka.
Siap merasakan perbedaannya? Coba Brixx gratis selama 7 hari – tanpa kartu kredit.
