Come creare proiezioni finanziarie per la tua attività

Proiezioni finanziarie non sono solo numeri buttati su un foglio di calcolo; sono una mappa stradale praticabile per il futuro della tua attività. Ti aiutano a pianificare, prendere decisioni e garantire investimenti. In questa guida, imparerai cosa sono le proiezioni finanziarie, il loro ruolo in vari aspetti aziendali, come prepararti per realizzarle e una guida passo passo per creare le tue.

Comprendere le basi delle proiezioni finanziarie

Le proiezioni finanziarie sono stime delle entrate, delle spese e dei flussi di cassa futuri della tua attività. Di solito vengono presentate sotto forma di bilancio d'esercizio come rendiconti finanziari, bilanci e rendiconti finanziari. Oltre alla semplice speculazione, le proiezioni finanziarie si basano sui dati storici e sulle analisi di mercato della tua azienda. Sono fondamentali per la pianificazione interna, la garanzia degli investimenti e la dimostrazione agli stakeholder che hai un modello aziendale sostenibile.

Lavori preparatori essenziali prima di creare proiezioni

Identificare gli obiettivi aziendali e i tempi previsti

Prima di iniziare a fare calcoli, è essenziale avere una chiara idea di cosa si spera di ottenere con le proiezioni finanziarie. Si desidera ottenere un prestito bancario? Si mira a trovare potenziali investitori? O forse stai sviluppando un business plan quinquennale? Gli obiettivi guideranno il tipo di proiezioni che devi creare e i dati di cui hai bisogno. Allo stesso modo, il lasso di tempo, che sia a breve o lungo termine, ha un impatto sul livello di dettaglio e sul tipo di informazioni che includerai.

Raccolta di dati finanziari storici e ricerche di mercato

Le proiezioni finanziarie solide si basano sulla realtà, e questa realtà deriva dai dati finanziari storici della tua azienda. Raccogli i tuoi conti economici, bilanci e rendiconti finanziari degli anni passati. Se sei una startup, analizza i dati dei tuoi mercati di prova o della fase pilota.

Lettura consigliata: Come creare una previsione finanziaria efficace senza dati storici

Inoltre, ricerche di mercato può fornire un contesto prezioso. Conoscere le dimensioni del tuo mercato di riferimento, le tendenze dei consumatori e il panorama competitivo non solo renderà le tue proiezioni finanziarie più accurate, ma le renderà anche più credibili per gli stakeholder esterni.

A cosa servono le proiezioni finanziarie?

Pianificazione e strategia aziendale

1. Assegnazione delle risorse: Assegnare i fondi in modo efficiente a vari dipartimenti o progetti.
2. Valutazione del rischio: Identificazione dei potenziali rischi e preparazione dei piani di emergenza.
3. Traguardi e KPI: Definire traguardi realistici e indicatori di prestazione per il team.
4. Budgeting: Stabilire un budget realistico per monitorare i costi.

Pitch di investimento

1. Economica: Dimostrazione del potenziale ritorno sull'investimento (ROI).
2. Crescita sostenibile: Indica una crescita costante del fatturato e della quota di mercato.
3. Mitigazione del rischio: Mostra piani per ridurre i rischi aziendali.
4. Allocazione del capitale: Indica come verranno utilizzati i fondi di investimento.

Richieste di prestito

1. Piano di rimborso: Fornire un piano che specifichi in che modo verrà rimborsato il prestito.
2. Previsioni dei flussi di cassa: Mostrare un flusso di cassa positivo come garanzia del servizio del prestito.
3. Rapporto debito / reddito: Indicare un rapporto favorevole per dimostrare l'affidabilità creditizia.

Guida passo passo per creare le tue proiezioni finanziarie

1. Creazione delle previsioni di vendita

La creazione di proiezioni finanziarie accurate spesso inizia con una solida Previsioni di venditaPer prima cosa, identifica i tuoi diversi flussi di entrate, come vendite di prodotti, abbonamenti o servizi. Quindi analizza le vendite passate per individuare tendenze e fluttuazioni stagionali che potrebbero influenzare le tue proiezioni future. Le ricerche di mercato sono altrettanto importanti: forniscono dati sulle dimensioni del tuo mercato e sul tasso di crescita per modellare le tue previsioni di vendita. Scegli un periodo di previsione, mensile, trimestrale o annuale, e poi calcola le tue vendite future. È fondamentale mantenere queste proiezioni realistiche per renderle attuabili.

2. Proiezione delle spese

La fase successiva della pianificazione finanziaria è comprendere le tue spese, essenziale per valutare la futura salute finanziaria della tua attività. I ​​costi fissi sono spese che rimangono costanti, come affitto e stipendi. Costi variabili, d'altro canto, fluttuano con i volumi di produzione; esempi includono materie prime o servizi freelance. Non dimenticare di tenere conto dei costi futuri, come nuove assunzioni o campagne di marketing. Infine, sommali per arrivare alle tue spese totali previste.

3. Costruire il tuo bilancio

A bilancio offre un'istantanea dello stato finanziario della tua attività in un momento specifico. Comprende attività, che sono cose che la tua attività possiede come proprietà e denaro, e passività, che sono obbligazioni come prestiti e pagamenti ai fornitori. Il patrimonio netto rappresenta la quota di proprietà nell'attività e viene calcolato come Attività meno Passività.

4. Costruire il tuo conto economico

Il conto economico, noto anche come conto economico, incapsula i tuoi ricavi, costi e spese in un periodo designato. Inizia con la previsione di vendita che hai creato in precedenza. I Costi dei beni venduti (COGS) dovrebbero includere tutti i costi direttamente correlati alla produzione dei tuoi beni o servizi. Quindi, aggiungi le spese operative, che sono le spese aziendali non direttamente collegate alla produzione. Il Entrate nettee è calcolato come Ricavi meno (COGS + Spese operative).

5. Preparare la proiezione del flusso di cassa

Il flusso di cassa è fondamentale in quanto rivela come i cambiamenti nel bilancio e nel conto economico influiscono sulle riserve di cassa. Inizia con il saldo di cassa iniziale. Gli afflussi di cassa comprendono tutte le fonti di reddito previste, non solo le vendite. I deflussi di cassa comprendono tutte le spese di cassa previste, comprese le spese e i rimborsi dei prestiti. Il saldo di cassa finale è calcolato come saldo di apertura più afflussi di cassa meno deflussi di cassa.

Esempio di proiezioni finanziarie

Ecco un esempio semplificato che utilizza un'attività di contabilità o consulenza:

Esempio pratico: proiezioni finanziarie della società di consulenza di Tony

1. Creazione delle previsioni di vendita

Per Tony's Consulting Firm, le fonti di reddito principali sono due: servizi di consulenza e audit finanziari. L'anno scorso, hanno guadagnato 100,000 sterline in consulenza e 50,000 sterline in audit. Le ricerche di mercato indicano una crescita del 10% della domanda per entrambi i servizi.

Servizi di consulenza: £ 100,000 x 1.1 = £ 110,000
Revisioni finanziarie: £ 50,000 x 1.1 = £ 55,000
Vendite totali previste: £ 165,000

2. Proiezione delle spese

L'anno scorso i costi fissi (affitto, stipendi) ammontavano a 50,000 sterline, mentre i costi variabili (viaggi, assunzioni di freelance) ammontavano a 20,000 sterline. Si prevede un aumento del 5% dei costi fissi e del 10% dei costi variabili.

Costi fissi: £ 50,000 x 1.05 = £ 52,500
Costi variabili: £ 20,000 x 1.1 = £ 22,000
Spese totali previste: £ 74,500

3. Costruire il tuo bilancio

Attività: £ 100,000 (contanti) + £ 50,000 (crediti) = £ 150,000
Passività: £ 30,000 (Prestito) + £ 20,000 (Conti da pagare) = £ 50,000
Capitale proprio: £ 150,000 (Attività) – £ 50,000 (Passività) = £ 100,000

4. Costruire il tuo conto economico

Ricavi: £ 165,000 (da previsioni di vendita)
Costo dei beni venduti (COGS): £ 22,000 (da costi variabili)
Spese operative: £ 52,500 (da costi fissi)
Reddito netto: £ 165,000 – (£ 22,000 + £ 52,500) = £ 90,500

5. Preparare la proiezione del flusso di cassa

Saldo iniziale di cassa: £ 100,000
Entrate di cassa: £ 165,000 (dalle vendite)
Deflussi di cassa: £ 74,500 (spese totali previste)
Saldo di cassa finale: £ 100,000 + £ 165,000 – £ 74,500 = £ 190,500

Seguendo questi passaggi, la società di consulenza Tony prevede un reddito netto di £ 90,500 e un saldo di cassa finale di £ 190,500 per il prossimo anno.

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