A Modello finanziario a 3 dichiarazioni è, in sostanza, un riflesso dei tre principali bilanci finanziari. La contabilità, da un lato, consente di comprendere i bilanci finanziari storici di un'azienda. Dall'altro, la previsione di tali bilanci consente di esplorare come si comporterà in base a una varietà di ipotesi diverse e di visualizzare come le sue decisioni influiscono sul risultato finale futuro.
Un efficace Il modello finanziario a 3 dichiarazioni è estremamente importante ed è una combinazione dinamica di:
- Conto economico: utili e redditività di un'azienda per un periodo specifico.
- vedere il nostro modello di conto economico.
- Bilancio: un'istantanea di un momento specifico che mostra attività, passività e patrimonio netto.
- vedere il nostro modello di bilancio.
- Rendiconto finanziario: illustrazione delle entrate e delle uscite di denaro in un periodo di tempo specifico.
- vedere il nostro modello di previsione del flusso di cassa.
Le basi di un modello finanziario a 3 dichiarazioni
I modelli finanziari a 3 dichiarazioni sono la base su cui sono costruiti i modelli finanziari avanzati. Combinare i tre principali rendiconti finanziari semplifica la navigazione, riduce il rischio di errori di collegamento delle formule, aumenta l'organizzazione e consente più spazio per il consolidamento.
Per creare un modello finanziario a 3 prospetti efficace, è necessario essere in grado di inserire informazioni finanziarie storiche, determinare le ipotesi che guideranno la previsione, prevedere il conto economico, prevedere le attività di capitale, prevedere l'attività di finanziamento, prevedere il bilancio e completare il rendiconto finanziario.
Utilizzo di modelli finanziari a 3 dichiarazioni per pianificare la crescita
Una volta che un'azienda ha creato un modello finanziario a 3 dichiarazioni, può sfruttare le informazioni in esso contenute per creare più budget. Ciò consentirà loro di modellare più scenari e confrontare un numero di previsioni a 3 vie per pianificare una moltitudine di potenziali situazioni. Ciò non solo aiuta a pianificare la crescita, ma aiuta anche a evitare situazioni che potrebbero far deragliare la traiettoria dell'azienda.
Esistono numerosi vantaggi nell'utilizzare un modello finanziario a 3 dichiarazioni per eseguire analisi dello scenario. Questi includono, ma non sono limitati a, acquisire la capacità di pianificare il futuro, diventare proattivi, evitare rischi e fallimenti e proiettare rendimenti e perdite. Tuttavia, condurre analisi di scenario richiede un alto livello di competenza e non si possono prevedere risultati imprevisti o modellare ogni singolo scenario. Ma modellando, come minimo, gli scenari del caso migliore, peggiore e di base, si possono ottenere informazioni preziose per guidare le decisioni aziendali.
Un modello finanziario a 3 dichiarazioni non solo può aiutarti a conoscere la tua situazione finanziaria e a pianificare il futuro, ma una previsione efficace in ambito aziendale presenta anche altri vantaggi, tra cui consentire alle aziende di:
- Sii efficace quando cerchi finanziamenti
- Stabilisci obiettivi chiari e pianifica in anticipo per raggiungerli
- Creare budget chiari e precisi
- Anticipare i cambiamenti nel mercato
Le previsioni finanziarie sono fondamentali per qualsiasi attività, indipendentemente dalle sue dimensioni. E negli ultimi anni, il 3-Way Forecast, o 3-Statement Financial Model, è diventato essenziale.
Creazione di un modello a 3 affermazioni per lo scopo
Quando decidi di creare un modello finanziario a 3 dichiarazioni, dovrai sapere per quale periodo andrai a modellare. Potrebbe essere annuale, trimestrale, mensile o settimanale e sarà determinato dallo scopo del tuo modello.
Annuale
Questo periodo è comune quando si cerca di usare il modello per guidare le valutazioni del modello DCF. Questo perché ci devono essere almeno 5 anni di previsioni prima di fare un valore terminale. I modelli LBO sono spesso anche annuali. Un modello DCF si riferisce semplicemente a Flusso finanziario attualizzato ed è una previsione del flusso di cassa libero di un'azienda, scontato al valore odierno. Un modello LBO si riferisce a una valutazione di una transazione di leveraged buyout, in cui qualcuno acquista un'azienda utilizzando quasi interamente il debito.
Trimestrale
Un periodo trimestrale è generalmente utilizzato per una serie di scopi e spesso è raggruppato in un accumulo annuale. Questi scopi potrebbero includere:
- Ricerca sull'equità
- Credito
- Pianificazione e analisi finanziaria
- Fusioni e acquisizioni
- e anche di più
Mensile
Questo tipo di periodo è comune quando si guarda alla ristrutturazione e al project finance. Ovunque il monitoraggio della liquidità mese per mese sia fondamentale. Questi spesso si sommano in un accumulo trimestrale.
Settimanale
Il modello settimanale più comune è il "modello di flusso di cassa a 13 settimane" (o TWCF). È necessario per il processo di fallimento per tracciare il denaro e liquiditàIl fallimento è la causa più comune per un modello settimanale.
La disposizione e la struttura di un modello finanziario efficace a 3 dichiarazioni
Esistono due approcci tipici per creare un modello a 3 dichiarazioni. Sono i layout a foglio di lavoro singolo e a più fogli di lavoro. A seconda delle tue esigenze e della struttura aziendale unica, potresti preferire l'uno o l'altro. Tuttavia, se possibile, consigliamo un layout a foglio di lavoro singolo, poiché sono più facili da usare e c'è un rischio minore di errori di formula.
Un modello finanziario complesso come questo, se si ha intenzione di crearne uno proprio, dovrebbe aderire a un set coerente di best practice. Ciò renderà le attività di modellazione e auditing più semplici e trasparenti.
Le migliori pratiche di formattazione del modello di base a 3 dichiarazioni
Codifica a colori
La codifica a colori di input, formule, output, ecc. può aiutarti a navigare più facilmente nel tuo foglio. Mentre i colori standard sono rispettivamente blu, nero e rosso, non giudicheremo se decidi di usare un altro schema di colori.
Consistenza
Mantieni i formati coerenti in tutto. Questo potrebbe significare mantenere una scala unitaria coerente, posizionamenti decimali standard, ecc.
Evitare numeri difficili
- Evitare input parziali che mescolano riferimenti di celle con numeri fisici.
Standardizzazione delle dimensioni
Può sembrare semplice, ma standardizzare la larghezza delle colonne e usare etichette di intestazione coerenti può fare la differenza.
Aderenza ad una struttura rigorosa
Quando i modelli diventano grandi, è opportuno mantenere una struttura rigorosa.
Per esempio:
- Utilizzare le pianificazioni roll-forward quando si prevede il bilancio
- Aggregare gli input in un foglio di lavoro (o in una sezione del modello) e separarli dai calcoli e dagli output
- Evitare di collegare i file insieme
Automazione del modello a 3 affermazioni
Sebbene molti aderiscano ancora ai metodi tradizionali per creare un modello finanziario a 3 dichiarazioni, automatizzare questo report attraverso soluzioni specializzate offre numerosi vantaggi.
Maggiore efficienza
Quando si passa da un processo manuale a uno automatizzato, si può risparmiare molto tempo. Eliminare una parte particolarmente pesante del carico di lavoro può spostare risorse preziose verso lo sviluppo strategico dell'azienda.
Maggiore precisione
L'automazione consente una precisione robusta, in cui qualsiasi problema può essere identificato, analizzato e migliorato più facilmente. Aiuta a garantire che la previsione sia informata da tutte le fonti di dati pertinenti e che gli errori siano ridotti al minimo.
Riduzione del rischio
Automatizzando il processo, si riduce notevolmente il rischio di errore umano. Ciò aiuta a promuovere l'affidabilità della previsione.
specializzato strumenti di modellazione finanziaria come Brixx esistono per automatizzare il processo del modello finanziario a 3 dichiarazioni per te, oltre a fornire molti altri vantaggi. Puoi iscriviti a Brixx una serie di modelli e guide sulle previsioni e la gestione finanziaria sul sito web, tra cui, come scegliere un modello di proiezioni finanziarie migliore. Possiamo aiutarti a impostare una previsione ben progettata che consenta di modellare sensibilità e scenari diversi. Questo può aiutarti a vedere come un cambiamento nelle ipotesi influisce sulla futura posizione finanziaria della tua azienda.
