Come nuovo imprenditore, ci saranno una varietà di resoconti finanziari e termini di cui potresti non essere a conoscenza. Un esempio di questo tipo è saldo contabile e saldo disponibile, che esploriamo in questo articolo.
Che cos'è il saldo contabile?
Il saldo contabile è l'importo totale di denaro disponibile su un conto, indipendentemente da eventuali transazioni in sospeso o sospensioni che potrebbero influire sul saldo disponibile del conto.
Rappresenta il saldo corrente nel conto in un dato momento dopo che tutti gli addebiti e gli accrediti sono stati contabilizzati. Il saldo contabile tiene conto di tutte le transazioni che sono state registrate nel conto fino a quel momento.
Per saperne di più: Qual è la differenza tra crediti e debiti?
Lo scopo del saldo contabile
Lo scopo del saldo contabile è di fornire un'istantanea del saldo effettivo dei fondi in un conto bancario in un momento specifico, dopo che tutte le transazioni sono state prese in considerazione. È anche noto come saldo corrente o saldo finale.
È importante per tenere traccia della situazione finanziaria complessiva del conto, per garantire che ci siano fondi sufficienti per coprire spese o pagamenti e per soddisfare eventuali requisiti di saldo minimo o altri criteri per la gestione del conto.
Qual è il saldo disponibile?
Il saldo disponibile è la quantità di denaro in un conto finanziario che è attualmente disponibile per l'uso immediato o il prelievo. Questo saldo tiene conto di eventuali trattenute, transazioni in sospeso o altri fattori che possono influenzare il saldo del conto e rappresenta l'importo effettivo di fondi a cui è possibile accedere in un dato momento.
Lo scopo del saldo disponibile
Lo scopo del saldo disponibile è quello di mostrare l'importo dei fondi attualmente disponibili per l'uso immediato su un conto bancario, dopo aver preso in considerazione eventuali blocchi, transazioni in sospeso o altri fattori che potrebbero influire sul saldo del conto.
È importante per gestire le tue finanze quotidiane, evitare scoperti di conto o fondi insufficienti e assicurarti di avere fondi sufficienti a disposizione per coprire le tue spese e i tuoi obblighi.
Saldo contabile vs saldo disponibile
La principale differenza tra un saldo contabile e un saldo disponibile è il momento in cui i fondi sono disponibili per l'uso. Di seguito è riportata una comoda tabella di confronto, ma puoi continuare a leggere se preferisci:
| Caratteristica | Saldo del libro mastro | saldo disponibile |
|---|---|---|
| Sincronizzazione | Calcolato alla fine della giornata lavorativa | Aggiornamenti in tempo reale ad ogni transazione |
| Include In sospeso? | Non | Si |
| Usa caso | Riconciliazione, dichiarazioni | Decisioni di spesa e di prelievo |
| Cambiamenti quando? | Una volta al giorno | Continuamente |
Un saldo contabile è il saldo effettivo del tuo account, tenendo conto di tutte le transazioni effettuate, comprese quelle in sospeso o non ancora liquidate. Questo saldo rappresenta la quantità totale di denaro che hai sul tuo account in un dato momento.
D'altro canto, il saldo disponibile è la parte del saldo del tuo libro mastro a cui puoi accedere immediatamente. Riflette i fondi che sono stati liquidati sul tuo conto e non sono soggetti ad alcun blocco o transazione in sospeso.
In altre parole, il saldo contabile rappresenta tutto il denaro presente sul tuo conto, mentre il saldo disponibile rappresenta la quota di quel denaro che puoi utilizzare in quel momento.
Esempio di saldo disponibile rispetto al saldo contabile
Supponiamo che il saldo del tuo libro mastro sia di £ 1,000, ma che £ 200 siano in sospeso a causa di una transazione in sospeso (ad esempio un pagamento con carta di debito non ancora completato).
Sebbene il registro indichi l'importo intero di £ 1,000, il saldo disponibile è di sole £ 800 finché il blocco non verrà revocato.
| Tipo di saldo | Quantità | Spiegazione |
|---|---|---|
| Saldo del libro mastro | $1,000 | Totale fondi liquidati sul tuo conto |
| Transazione in sospeso | - $ 200 | Fondi in sospeso e non ancora liquidati |
| saldo disponibile | $800 | Cosa puoi effettivamente spendere o prelevare in quel momento |
Questo esempio mostra come affidarsi esclusivamente al saldo del proprio conto corrente possa essere fuorviante in caso di pagamenti in sospeso. Controllate sempre entrambi per evitare di andare in rosso sul conto.
Perché il saldo del libro mastro è importante?
Il saldo del libro mastro è importante perché ti dà una visione completa della posizione finanziaria del tuo account. Fornisce alla tua attività le informazioni di cui hai bisogno per prendere decisioni finanziarie.
Monitoraggio accurato dell'attività dell'account
Il saldo del libro mastro fornisce un registro completo di tutte le transazioni avvenute nel tuo account. Questo ti aiuta a tracciare con precisione le tue spese e entrate e a monitorare qualsiasi transazione non autorizzata.
Aiuta ad evitare gli scoperti di conto
Tenendo traccia del saldo del tuo libro mastro, puoi assicurarti di avere fondi sufficienti sul tuo conto per coprire le tue transazioni ed evitare commissioni di scoperto.
Bilancio migliorato
Conoscere il saldo del tuo libro mastro ti aiuta a pianificare le tue spese in modo efficace. Puoi vedere dove vanno a finire i tuoi soldi e adattare di conseguenza le tue abitudini di spesa.
Pianificazione per il futuro
Con una chiara comprensione del saldo del tuo libro mastro, puoi pianificare spese o investimenti futuri. Puoi vedere quanti soldi hai a disposizione per risparmiare o investire e prendere decisioni informate di conseguenza.
Come calcolare il saldo del tuo libro mastro?
Per calcolare il saldo del tuo libro mastro, devi tenere conto di tutte le transazioni avvenute sul tuo conto.
Passaggio 1: inizia con il tuo saldo iniziale
Il saldo iniziale è il saldo del tuo conto all'inizio del periodo per cui stai calcolando. Puoi trovarlo sul tuo estratto conto o sul tuo conto bancario online.
Passaggio 2: aggiungi tutti i depositi
Somma tutti i depositi effettuati sul tuo conto durante il periodo, inclusi i depositi diretti, i depositi in contanti e qualsiasi altro trasferimento.
Passaggio 3: sottrarre tutti i prelievi
Sottrai tutti i prelievi effettuati dal tuo conto durante il periodo, inclusi i prelievi allo sportello bancomat, gli assegni emessi, gli acquisti con carta di debito e qualsiasi altro trasferimento dal tuo conto.
Passaggio 4: aggiungere o sottrarre eventuali commissioni o spese
Se durante il periodo ti sono state addebitate commissioni o spese di servizio, aggiungi o sottrai tali importi al tuo saldo, a seconda che siano stati addebitati o accreditati sul tuo conto.
Passaggio 5: verificare eventuali transazioni in sospeso
Se hai delle transazioni in sospeso o delle sospensioni sul tuo account, queste non saranno ancora riflesse nel saldo del tuo libro mastro. Puoi controllare il tuo saldo disponibile per vedere quanto del tuo saldo del libro mastro è attualmente disponibile per l'uso.
Seguendo questi passaggi, puoi calcolare il saldo del tuo libro mastro e comprendere meglio la situazione finanziaria del tuo conto.
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Domande frequenti sul saldo del libro mastro
Il saldo del libro mastro può essere negativo?
Sì, il saldo del libro mastro può essere negativo se sul conto ci sono più debiti che crediti, il che significa che devi più soldi di quanti ne hai sul conto.
In che modo il saldo contabile differisce dal saldo corrente?
Il saldo corrente è un saldo in tempo reale che include tutte le transazioni, comprese quelle in sospeso. Il saldo contabile, d'altro canto, è un saldo che riflette tutte le transazioni che sono state registrate sul conto, ma non include le transazioni in sospeso.
Il saldo del libro mastro può essere diverso dal saldo dell'estratto conto?
Sì, il saldo del libro mastro può essere diverso dal saldo dell'estratto conto se ci sono transazioni che non sono ancora state registrate sul conto al momento della generazione dell'estratto conto.
Come faccio a riconciliare il saldo del mio libro mastro?
Per riconciliare il saldo del tuo libro mastro, dovresti confrontare le transazioni sul tuo estratto conto con i tuoi registri di transazioni nel tuo libretto degli assegni o altri registri finanziari. Qualsiasi discrepanza dovrebbe essere esaminata e corretta.
Cosa succede se supero il saldo del mio conto corrente?
Se superi il saldo del tuo conto corrente, la tua banca potrebbe addebitarti una commissione di scoperto e potresti anche essere tenuto a rimborsare l'importo dello scoperto con gli interessi.
Il saldo del libro mastro può essere superiore ai fondi effettivi presenti sul mio conto?
No, il saldo del libro mastro dovrebbe sempre riflettere i fondi effettivi presenti sul tuo conto, a meno che non vi siano errori o discrepanze nei registri del conto.
Con quale frequenza cambia il saldo del libro mastro?
Il saldo del libro mastro può cambiare con ogni transazione effettuata sul conto, inclusi depositi, prelievi, commissioni e spese. È importante controllare regolarmente il saldo del libro mastro per rimanere aggiornati sulla situazione finanziaria del tuo conto.
