Wanneer u uw bedrijfsprestaties inspecteert en de toekomst plant je hebt echt iedereen op dezelfde pagina nodig en het zou helpen om veelvoorkomende verwarringen over cashflow te voorkomen.
Cijfers kunnen voor verschillende interpretaties vatbaar zijn, vooral als u niet gewend bent aan ingewikkelde boekhoudmethoden.
Normaal gesproken laat u de cijfers aan de accountant over, maar als u een beslisser bent, moet u op een gegeven moment toch uitzoeken wat het allemaal betekent.
Vandaag ga ik een aantal veelvoorkomende manieren uitleggen waarop cashflow voor verwarring kan zorgen en hoe je dit kunt voorkomen.
1) Winstgevende bedrijven raken nooit zonder geld
Managementrapportages worden vaak gebaseerd op een opbouw baseer en beoordeel uw prestaties door een inspectie uit te voeren winst- en verliesrekening.
Het aspect 'accrualbasis' houdt in dat de waarde van de opbrengsten en kosten wordt afgestemd op het moment dat ze in de echte wereld worden gerealiseerd. Hierdoor krijgt u een beter beeld van wat het bedrijf werkelijk doet.
Als je eenmaal begrijpt waar je naar kijkt, dit rapport is erg handig voor het analyseren van uw winstgevendheid en voor het plannen van de toekomst.
Maar laten we één ding duidelijk maken: winst is niet geldNee hoor.
De winst- en verliesrekening is vaak het belangrijkste rapport dat accountants en online boekhoudsoftware opstellen. Als u deze echter gebruikt om uw cashflow te beheren, kunt u in de problemen komen.
Laten we eens kijken waarom.
Als u een duur stuk apparatuur koopt, betaalt u het geld er mogelijk meteen voor. Dit kan een wezenlijk en een echte impact hebben op uw cashflow.
Dit zou je niet weten van het kijken naar uw winst en verlies. Aangezien u uitgewisseld Als u contant geld voor een stuk apparatuur koopt, ruilt uw bedrijf simpelweg één activum (contant geld) voor een ander (een vaste activa).
Die handel betekent dat het niet a uit aan het bedrijf worden toegevoegd en dus niet in de winst- en verliesrekening worden weergegeven. Dat is nogal wat!
Het is een manier waarop je misschien verschijnen winstgevend zijn, maar in werkelijkheid dringend geld nodig hebben.
Het is niet de enige manier waarop de winst- en verliesrekening verschilt van een kasstroomoverzicht ook. De vertraging tussen factureren aan een klant en het geld ontvangen is ook een belangrijke factor. De winst- en verliesrekening laat zien wat er is gefactureerd, maar alleen de kasstroomoverzicht oppakt als het geld echt binnenkomt.
Deze accrual accounting-methode kan voor grote verwarring zorgen als u niet duidelijk weet wat het u vertelt. Daarom moet u beide rapporten uitvoeren om een waarheidsgetrouw beeld te krijgen van uw bedrijfsprestaties.
Het lijkt misschien vanzelfsprekend, maar als u beslissingen neemt over de cashflow, zorg er dan voor dat u begint met een daadwerkelijke kasstroomrapportEen rapport waarin duidelijk uw bankpositie sluiten onderaan staat een getal dat niet kan liegen over uw financiële situatie!
2) Een kasstroomprognose MOET nauwkeurig zijn
Oké, we hebben net gezien hoe belangrijk het is om naar de juiste cijfers te kijken. Ze zullen toch wel... Dan moet je be accuraat te?
Natuurlijk, als het gaat om het bekijken van historische prestaties, wil je dat 100% correct hebben. Sterker nog, je moet dat sowieso goed hebben voor je belastingaangifte! Het bijhouden van nette en nauwkeurige historische rekeningen zou de norm moeten zijn voor elk bedrijf.
Het wordt wat modderiger als je begint voorspelling dat wel.
Natuurlijk, je hebt je vaste rekeningen die je moet betalen, je weet hoeveel ze zijn en wanneer ze betaald moeten worden, met bijna 100% nauwkeurigheid. Je hebt misschien ook vaste klanten die als een klok betalen. Mooi.
Voor de meeste bedrijven is het echter nog maar de vraag hoeveel klanten er volgende week bij hen over de vloer komen.
En als je begint na te denken over hoeveel mensen er volgende maand, over 6 maanden, in 2 jaar tijd, sluipt er nog meer onzekerheid in.
Wat is dan het nut als het uiteindelijk toch puur gokken is?
Nou, om te beginnen is het niet compleet giswerk. U hebt historische gegevens om op af te gaan, uw zakelijke kennis en uw ervaring. Zelfs als uw historische gegevens beperkt zijn, zijn er nog steeds manieren om te voorspellen een reeks realistische scenario's gebaseerd op zorgvuldig onderzoek.
Het punt is dat je accepteert dat er enige onzekerheid en onnauwkeurigheid is, maar je identificeert het spectrum van waarschijnlijke uitkomsten, positief of negatief. Kun je ermee omgaan, ongeacht Welk scenario gebeurt er? Een voorspelling, zelfs met onnauwkeurigheden, kan helpen deze vraag te beantwoorden.
Als je geen voorspelling doet, je bent echt gewoon gokken.
Door vooruit te denken, krijgt u de tijd om vooruit te plannen en voorbereid te zijn op wat er ook gebeurt.
Als het gaat om kasstroomprognoses, maak je geen zorgen over het goed uitrekenen van elke cent. Het is een hulpmiddel om je te helpen goede zakelijke beslissingen te nemen. Laat het tellen van de centen over aan de historische boekhouding.
3) Een stijging van de verkoop is alleen maar goed voor de cashflow
Dus, goed nieuws! Uw verkooptrend is omhoog. U denkt dat u de bodem van een hockeystickcurve bereikt. De orders komen snel en dik binnen. De cashflow moet goed zijn, rechts?
Al was het maar.
De trend is misschien goed, maar er zijn een aantal manieren waarop u nog steeds een negatieve cashflow kunt hebben. Uw cashpositie kan zelfs slechter! Laat me dat laatste punt even uitleggen…
Als u voorraad moet inkopen of een product moet bouwen voordat u het kunt verzenden, moet u mogelijk meer geld van tevoren uitgeven om aan deze toekomstige vraag te voldoen.
Het kan zijn dat u deze uitgaven doet voordat u het geld van de omzetstijging ontvangt, wat kan leiden tot een negatieve kaspositie.
Deze kloof zal gedicht moeten worden gefinancierde of u kunt misschien niet aan uw toegenomen vraag voldoen. Onvervulde bestellingen kunnen op hun beurt leiden tot ontevreden klanten, reputatieschade en uiteindelijk slechtere bedrijfsprestaties in het algemeen. En dat allemaal omdat de verkoop omhoog ging!
Voorraadbeheer is één aspect, maar veel soorten bedrijven hebben er last van directe kosten voordat ze hun volledige verkoopprijs in contanten ontvangen. Deze toestroom van klanten kan extra kosten met zich meebrengen voor het ondersteunen, implementeren en uitvoeren van uw producten of diensten.
Je moet goed naar je kijken cashflowprognoses om deze vertakkingen te begrijpen. Positieve scenario's kunnen soms net zoveel problemen opleveren als negatieve scenario's!
Vergeet niet, geen hoeveelheid verkopen zal leiden tot een positieve cashflow als uw productlijnen niet winstgevend zijn. Nettowinst kan niet worden behaald voordat er een gezonde brutowinst is.
Dit betekent dat als u geen manier hebt gevonden om uw goederen of diensten winstgevend te leveren, u altijd moeite zult hebben met de cashflow, omdat u de verliezen niet eindeloos kunt blijven financieren.
Dit is nog een reden waarom het geweldig is om naar te kijken zowel a kasstroomvoorspelling en winst- en verliesprognose.
Uw winst en verlies laten zien of u kunt presteren met winst en uw cashflowprognose laat zien hoe u daar zult komen zonder geen contant geld meer.
Uw cashflowprognose kan de werkelijke bedrijfsprestaties verbergen doordat verliezen worden gedekt door investeringsfinanciering en schuldbronnen. De winst- en verliesrekening houdt dit schoon en u kunt duidelijk zien welke productlijnen winstgevend zijn of niet.
Als uw operationele kosten eenvoudigweg te hoog zijn, kunt u ook overwegen om uw bedrijfsmodel .
Kijk of er een andere manier is om uw product aan te bieden dat zal goedkoper zijn om te produceren. Of misschien uw Prijsstructuur om te zien of het zakelijk gezien zinvol is.
Hoe dan ook, het bijhouden van de prestaties en het voortdurend voorspellen van de toekomst helpen u bij het nemen van deze beslissingen.
4) Ik heb een grote investering ontvangen, dus de cashflow is geen probleem
We hebben dus de addertjes onder het gras gezien die kunnen ontstaan door een omzetboost. Wat kan er misgaan met de cashflow als je een groot deel van de investering ontvangt? Wat is hier de addertjes onder het gras?
Nou, niks...op korte termijn. Dat is het probleem.
Herinner je je dat we het erover hadden hoe de kasstroomoverzicht bedrijfsprestaties kunt verbergen door verliezen te verdoezelen met financiering? Uw afsluitende bankpositie ziet er altijd goed uit nadat deze is aangevuld door een investeerder.
Als u echter niet oppast, zal deze grote toestroom van geld ertoe leiden dat u meer uitgeeft dan goed is voor het bedrijf. U zou inefficiënter en verspillender kunnen uitgeven dan wanneer u het helemaal niet had ontvangen!
Als een investeerder heeft ingestemd met investeren, was dat waarschijnlijk op basis van een financieel plan met een overeengekomen set van uitgaven. Als het je eigen geld is of van een bron die je niet 'eerlijk houdt', dan moet je echt voorzichtig zijn.
Het eerste waar je aan moet denken als je een investering doet is: wanneer is mijn geld op? Dit doe je door je verbrandingssnelheid (gewoon jouw totale kosten (elke maand) en uw looptijd (totaal geld/verbrandingspercentage = aantal maanden voordat uw geld op is).
Als je rekening houdt met je groeiende verkoop, zul je zien dat hoe meer verkopen je doet, hoe langer je contant geld landingsbaan is. De les hier is natuurlijk dat als je onnodige uitgaven kunt snoeien, je je speelruimte kunt verlengen, waardoor je meer tijd hebt om laat uw omzet groeien.
Het is duidelijk dat je kasstroomvoorspelling speelt hierbij een sleutelrol. Een goed gecategoriseerd kasstroomrapport zullen de investeringsbronnen lager in het rapport worden vermeld om verwarring te voorkomen.
Onthoud dus dat u niet door investeringen en financiering zelfgenoegzaam moet worden met uw uitgaven of kasstroomanalyse.
5) Er bestaat niet zoiets als te veel geld hebben
Deze kleine vergissing is vergeeflijker dan andere. Het hoofddoel van de meeste bedrijven is immers om geld te verdienen.
Dus je hebt de eerdere cashflow-drempel overwonnen door een piek in orders en je hebt daadwerkelijk al het geld ontvangen! Wat is de volgende drempel?
Nou, geloof het of niet, het is mogelijk om teveel geld te hebben.
Als u op een groot bedrag aan geld zit dat u niet uitgeeft, loopt u kansen mis. potentiële bedrijfsgroeiDit is duidelijk minder een cashflowprobleem dan de vorige punten, maar het is toch goed om je ervan bewust te zijn.
Denk er zo over na.
Je zou niet al je persoonlijke spaargeld ergens in een kussen stoppen. Je zou het op zijn minst op een spaarrekening zetten om rente te verdienen en te laten groeien. Je laat je geld werken.
Hetzelfde principe geldt ook voor uw zakelijke spaargeld. U kunt uw zakelijke spaargeld natuurlijk ook op een bankrekening zetten. De spaarrentes bij banken zijn echter meestal vrij laag. Het idee is dat u door te investeren in uw bedrijf veel hogere opbrengsten ontvangt via toekomstige winsten.
Het openen van nieuwe verkooppunten, het aanschaffen van nieuwe apparatuur en het aannemen van nieuw personeel zijn allemaal investeringen in de toekomst van het bedrijf. Als ze correct worden uitgevoerd, met een plan, zullen ze leiden tot meer winst dan wanneer je het geld gewoon op de bank (of in een kussen) laat staan.
Uw kasstroomvoorspelling is het instrument om te bepalen wanneer het veilig is om geld uit te geven.
De sleutel is om uit te rekenen hoe groot uw kasoverschot moet zijn. Als u een overschot kunt bereiken, is het verstandig om voldoende contant geld achter de hand te houden om aankomende rekeningen te betalen. U kunt dit wellicht uitbreiden met uw prognose om te berekenen hoeveel u nodig hebt om rekeningen voor meerdere weken of maanden te betalen. Bedrijven met een sterk seizoensgebonden omzet zullen hun overschot bijzonder zorgvuldig moeten plannen.
U wilt ook een niveau van reserves aanhouden om het bedrijf te beschermen tegen noodgevallen of rampen buiten uw controle. Hoeveel dat getal is, is niet eenvoudig te definiëren en verschilt van bedrijf tot bedrijf. U kunt het berekenen op basis van een bepaalde periode zonder nieuwe zaken. Of misschien de kosten om een belangrijk stuk apparatuur te vervangen als het kapotgaat.
Zodra u zeker weet dat u een veilig niveau aan kasreserves hebt, kunt u plannen hoe u het overschot daarboven gaat besteden. Hoe langer het daar blijft liggen zonder iets te doen, hoe meer u toekomstige groei en winst misloopt!
6) Het maken van een kasstroomprognose is een taak voor mijn accountant
Ik introduceerde dit artikel door te zeggen dat je als beslisser op een gegeven moment de cijfers stevig in de vingers moet krijgen. Dat betekent dat je er middenin moet zitten. uw eigen voorspellingen maken ook.
In dit artikel hebben we gezien hoe belangrijk een cashflow- (en winst- en verlies-!) prognose is. Uw accountant zal met plezier een prognose voor u maken, maar is dit effectief?
Alleen helpen weet welke richting u met uw bedrijf op wilt, en alle subtiliteiten en belangrijke details die bijdragen aan het succes ervan. Het is uw branche, uw specialiteit en uw vakgebied.
Niet alleen dat, maar er zijn een groot aantal mogelijke acties die u kunt ondernemen. U hebt de controle en wendbaarheid nodig om modelleer deze verschillende toekomsten bedenk ze zo snel mogelijk voor jezelf.
Je . beschrijven businessplannen Als u uw accountant vraagt om een prognose voor u te maken, leidt dit tot vertraging en interpretatieproblemen die het hele besluitvormingsproces kunnen vertragen.
Betekent dit nu dat u uw accountant volledig uit het proces moet halen? Absoluut niet! Een goede accountant zal u deskundig advies en richting geven die u helpen uw groeistrategie voor de toekomst te bedenken.
Maar. Je aan het stuur zou moeten zitten. Als u zelf uw prognose maakt, komt u dichter bij de cijfers. U leert meer over het plannen van uw eigen bedrijf. U krijgt meer inzicht in hoe realistische doelen eruit zien en hoe lang het duurt om ze te bereiken.
Leren voorspellen is een proces dat veel mensen tijdrovend en frustrerend vinden. Het is echter wel van groot belang voor uw besluitvormingsproces. En u bent op de juiste plek, Brixx is er om het makkelijker te maken.
Aan de slag met financiële prognoses
Als je niet weet waar je moet beginnen, zijn wij er om je te helpen. Onze blog staat vol met gidsen en bronnen om je op weg te helpen. Onze app is perfect voor startups en groeiende bedrijven.
Zorg ervoor dat je onze jargonbreker Als u struikelt over een van de financiële terminologieën:
Als spreadsheets niet jouw ding zijn, of als je op zoek bent naar een tool met iets meer oomph Probeer eens onze eigen financiële prognosesoftware, Brixx!
Het genereert een gedetailleerde Cashflow, Profit & Loss en Balance Sheet statement voor u (via eenvoudige inputs). Maar dat is nog maar het begin, Brixx is een modelleringstool die snelle verkenning van toekomstige scenario's mogelijk maakt om uw besluitvormingsproces te superpoweren.
Net als onze blogartikelen bouwen wij software die eenvoudig en toegankelijk is, zodat iedereen er snel mee aan de slag kan.
