Als u overweegt een kasstroomprognose te maken, is het handig om een exact overzicht te hebben voorbeeld van een kasstroomoverzicht uit de praktijk. Hoe maken andere bedrijven ze effectief? Wat bevatten ze? Hoe zijn ze geformatteerd?
In dit artikel laat ik u een kasstroomoverzichtprognose zien in een standaardformaat dat door duizenden (waarschijnlijk miljoenen) bedrijven over de hele wereld wordt gebruikt.
Het is een voorbeeld van een koffiehuis dat is gebouwd in Brixx financiële prognosesoftware maar het kan ook worden gemaakt met behulp van onze gratis sjabloon voor cashflowprognose.
We zullen dit hoofdstuk voor hoofdstuk, regel voor regel doornemen, zodat u begrijpt hoe het echt werkt.
Voorbeeld van een kasstroomprognose
U bent waarschijnlijk gewend om naar uw bankafschrift te kijken. Dit is eigenlijk een type dan: van het kasstroomrapport, waarin een chronologische uitsplitsing van de kasinstroom en -uitstroom voor een bepaalde periode wordt weergegeven.
Een volledige kasstroomoverzicht is nuttiger omdat het categoriseert deze instroom en uitstroom.
Verschillende tijdsbestekken en granulariteiten zijn nuttig voor verschillende doeleinden. Dit voorbeeld is een meerjarige prognose die is opgesplitst in maanden. Seizoensgebonden bedrijven moeten op deze manier vooruit plannen om toekomstige cashflowproblemen te voorkomen.
Dit begint met drie brede categorieën:
- Bedrijfsactiviteiten – uw dagelijkse omzet en lopende kosten
- Investeringsactiviteiten – minder frequente uitgaven gericht op investeringen in toekomstige groei
- Financiële activiteiten – het ontvangen of terugbetalen van financieringsbronnen
Bewaring Investeringsactiviteiten en Financiële activiteiten Het onderscheiden van de dagelijkse bedrijfsactiviteiten (operationele activiteiten) is essentieel voor een goede cashflowplanning.
Als uw financieringsbronnen vermengd raken met geld uit verkopen, kan het moeilijk zijn om uw werkelijke prestaties te zien en kan dit betekenen dat u uw bedrijf niet meer kunt runnen. risico's in het bedrijf verborgen blijven.
Dat wordt gezegd Cashflow doodt bedrijven en het zichtbaar houden van uw financiën is een manier om dit te voorkomen.
Wat houdt operationele activiteiten in?
Het eerste deel van een kasstroomprognose laat zien hoe het bedrijf geld genereert via de normale bedrijfsvoering.
Door de kasstroom uit uw operationele activiteiten per regel te bekijken, kunt u bepalen waar de grootste kosten voor uw bedrijf vandaan komen.
- Ontvangen contanten: Dit is het totale geldbedrag van uw klanten. Voor deze koffieshop is dat al het eten en drinken dat wordt verkocht.
- Contant betaald voor goederen en diensten: Geld dat aan leveranciers wordt betaald. In dit voorbeeld omvat het uitgaven aan ingrediënten zoals koffiebonen en lopende kosten zoals huur.
- Betaalde werknemerskosten: Dit omvat de salariskosten en andere relevante uitgaven aan mensen (inclusief alle belastingen en voordelen die daarmee gepaard gaan). mensen in dienst nemen)
- Betaalde rente: De reguliere kosten van financieringsactiviteiten zoals bankleningen. De ontvangst van de leningopname en terugbetaling van het kapitaal gaan naar Financieringsactiviteiten, maar de werkelijke doorlopende kosten in rente gaan naar Operationele activiteiten.
Wat houdt beleggingsactiviteiten in?
Investeringsactiviteiten omvatten alle geld dat u hebt uitgegeven of ontvangen van activa, kredietovereenkomsten of andere investeringen die u doet. De aankoop van nieuwe apparatuur, armaturen of zelfs hele gebouwen laat vaak zien dat een bedrijf geld uitgeeft aan groei en uitbreiding.
- Aankoop en verkoop van activa: Activa variëren van apparatuur tot voertuigen tot hele gebouwen en alles daartussenin. Voor deze koffieshop zijn het items zoals barista-apparatuur, keukenapparatuur, tafels etc. In de cashflow ziet u het aankoopbedrag (of het geld dat u later ontvangt bij de verkoop van een activum).
- Investeringen: Bedrijven kunnen overtollig geld investeren in fondsen, andere bedrijven of een activiteit die hun extra geld aan het werk zet. Geld dat op deze manier wordt in- of uitgekeerd, verschijnt op deze regel.
- Ontvangen rente: Overtollig geld op spaarrekeningen genereert geld via rente.
Wat houdt financieringsactiviteiten in?
Dit gedeelte van uw kasstroomprognose identificeert hoe uw bedrijf wordt gefinancierd en hoe je contante vereisten worden vervuld.
Met werkzaam en Investeringsactiviteiten opgesplitst, zal uw prognose u laten zien of u financiering nodig hebt om ze te dekken. Dit kan dan worden gepland in de financiële activiteiten gedeelte van uw projecties.
U kunt ook vaststellen hoeveel schuld u daadwerkelijk kunt dragen.
U moet misschien een kredietlijn afsluiten om gaten in uw cashflow te overbruggen, maar schulden kunnen verlammend zijn voor startups als u de aflossingen niet kunt betalen. Dit is nog een reden waarom het belangrijk is om kredietlijnen te scheiden van uw dagelijkse activiteiten.
- Schuldaflossing: Op deze regel ziet u hoeveel geld u heeft ontvangen van eventuele leningen.
- Kapitaalaflossing: Dit laat zien hoeveel schuld u elke maand terugbetaalt. Bijvoorbeeld, de maandelijkse aflossingen voor mijn lening zijn £347.22.
- Vrijgegeven eigen vermogen: Hier wordt het geld weergegeven dat door investeerders (waaronder de eigenaar van het bedrijf) in het bedrijf is gepompt.
- Dividendbetalingen: Dividendenbetalingen zijn vaak regelmatige betalingen aan beleggers.
Wat houdt belasting in?
Na de kernactiviteiten hebben we een belangrijk gebied over belastingen. In sommige cashflowrapporten is dit samengevoegd tot de kerngebieden – hier hebben we het opgesplitst zodat het duidelijk is.
Ook hierbij geldt dat het nuttig is om je af te zonderen van je normale activiteiten, omdat de belastingaanslag je kan verrassen als deze verborgen blijft.
De twee belangrijkste vormen van belasting die hier worden getoond, zijn BTW (de Britse benaming voor omzetbelasting) en vennootschapsbelasting.
Beide hebben hun eigen nuances en betalingstermijnen en dat is een belangrijke reden om uw cashflow te voorspellen om ervoor te zorgen dat u voldoende geld opzij hebt gezet om deze op tijd te kunnen betalen.
Wat hoort bij de Bottom Line(s)?
Ten slotte zijn er drie basislijnen, saldo naar voren gebracht, inkomen minus betalingenen bankpositie sluiten.
- Balans naar voren gebracht Hier ziet u hoeveel geld u aan het begin van de maand had, dat is overgebleven van het einde van de vorige periode.
- Inkomen minus betalingen Dit toont het netto totaal van de cashflowbewegingen die in die maand plaatsvonden. Door naar deze regel te kijken, kunt u snel zien hoe de maand heeft gepresteerd in vergelijking met andere maanden.
- Sluiten van bankpositie Last but not least, de closing bank position laat het bedrag zien dat het bedrijf op de bank heeft staan aan het einde van de maand. Dit nummer zal ook worden gebruikt als het saldo dat naar voren wordt gebracht voor de volgende maand.
Het kasstroomrapport geeft de eigenaar van onze koffiezaak in één oogopslag inzicht in de geldstroom die het bedrijf in- en uitgaat.
Door het in verschillende categorieën te verdelen, krijgt u veel meer transparantie vergeleken met een eenvoudig bankafschrift en een totaaloverzicht aan het einde van elke maand.
U krijgt een duidelijk beeld van de werkelijke bedrijfsprestaties, de dagelijkse activiteiten versus de groeiactiviteiten en de mogelijke risico's of problemen.
Het voorspellen van uw cashflow met behulp van deze gestructureerde aanpak is ook zeer nuttig.
Waarom moet u uw cashflow voorspellen?
Hoe kan het voorspellen van uw cashflow uw bedrijf helpen? Is het uw tijd waard?
Als je dat gewend bent spreadsheetproblemen aanpakken, dan zou het kunnen dat je het zelfs niet eens probeert.
Het feit dat u winstgevend bent, betekent niet dat u altijd over voldoende geld beschikt om uw bedrijf te financieren. Uw cashflow voorspellen Hiermee kunt u tekorten voorzien en maatregelen treffen om deze periodes waarin u geld tekort komt, te voorkomen voordat deze zich daadwerkelijk voordoen.
Voor het beheren van de kasstroom op korte termijn kunt u overwegen een Kasstroomprognose voor ten minste 13 weken.
Het vermijden van een faillissement is zeker een sterke motivatie, maar er zijn ook veel voordelen:
- Beheer uw cashflow op korte termijn, zodat u de rekeningen kunt blijven betalen
- Breng uw toekomstige verkopen in kaart op basis van huidige trends
- Test uw bedrijf op stress
- Plan hoe u geld uitgeeft om uw bedrijf te laten groeien
- Creëer uw lange termijnstrategie en visie voor de komende jaren
Bij Brixx geloven we dat het vormgeven van de toekomst van uw bedrijf essentieel is in deze turbulente wereld.
U moet de impact van uw zakelijke beslissingen in kaart brengen en uw bedrijf aan stresstests onderwerpen om het te beschermen tegen invloeden buiten uw controle.
Onze gebruiksvriendelijke gratis financiële prognosetool stelt u in staat om uw bedrijfsactiviteiten gedetailleerd te modelleren. maakt gedetailleerde financiële prognoses die duidelijk de impact van uw keuzes aantonen.
