Om effectief en nauwkeurig te beginnen financiële planning voor startups, hebt u drie belangrijke rapporten nodig: een balans, een kasstroomoverzicht en een winst- en verliesrekening (soms ook wel een resultatenrekening genoemd). Op basis hiervan kunt u de vijf belangrijkste onderdelen van uw financiële projectie samenstellen en deze effectief gebruiken binnen uw bedrijfsplan.
Ze zijn een van de belangrijkste elementen van elk bedrijfsplan, dus het is belangrijk om ze goed te krijgen. Of u ze nu wilt gebruiken om investeerders te overtuigen, bankleningen te verkrijgen of een langetermijngroeistrategie voor uw bedrijf te ontwikkelen, financiële prognoses kunnen uw bedrijf op verschillende manieren helpen.
Financiële prognoses voor startups maken
Dit bericht gaat verder met ons onderwerp van het maken van een effectief bedrijfsplan. Hier richten we ons op het feit dat financiële prognoses niet alleen essentieel zijn voor het bedrijfsplan van een nieuwe startup. We benadrukken dat ze ook essentieel zijn voor u als bedrijfseigenaar. Financiële prognoses kunnen u helpen een goed beeld te krijgen van de financiële gezondheid van uw bedrijf.
Als vuistregel geldt dat uw financiële projectie 5 jaar lang moet zijn, met maandelijkse cijfers voor ten minste de eerste 12 maanden. In sommige gevallen wordt u mogelijk alleen om een 12-maandsprojectie of een 3-jarenplan gevraagd. Maar u kunt beide verwachtingen overtreffen – en daar zijn goede redenen voor.
Wanneer u naar de bovenstaande afbeelding van een winst- en verliesrekening kijkt, ziet u dat 5 jaar lang genoeg is om te plannen hoe het bedrijf eruit zal zien als het volwassen is. Dit is iets waar de meeste startups niet aan denken.
Waarom een prognose van 5 jaar?
"Maar", hoor ik u vragen, "hoe kan ik nou iets nauwkeurig plannen over 5 jaar? Ik ben nog niet eens begonnen met mijn bedrijf!"
Het antwoord is – je hoeft niet zo ver vooruit nauwkeurig te plannen. Nauwkeurig plannen voor meer dan een paar maanden in de toekomst is onmogelijk. Maar plannen hoeven niet 100% nauwkeurig te zijn – ze moeten goed geïnformeerd zijn en gebaseerd op redelijke verwachtingen en onderzoek. Elk langetermijnplan dat je maakt, zal in werkelijkheid anders uitpakken. Maar op dit moment is het maken van dat plan de enige manier om inzicht te krijgen in wat er in de toekomst zou kunnen gebeuren.
Een financiële prognose voor 5 jaar geeft het bedrijf voldoende tijd om te laten zien hoe het er na de opstartperiode voor zal staan, wanneer het volledig is gevestigd en optimaal draait. 5 jaar geeft u ook de mogelijkheid om naar de toekomst van het bedrijf te kijken, hoe het zijn horizon zal verbreden nadat het is opgestart en operationeel is.
De organisatorische principes die we zullen behandelen zijn toepasbaar, of u nu in Brixx plant of uw eigen projectie vanaf nul maakt. Hoewel Brixx dingen voor u vereenvoudigt door alle berekeningen voor uw rapporten uit te voeren en het eenvoudig maakt om uw plan te herstructureren en te testen, is het geheel uw keuze of u gespecialiseerde software of spreadsheet gebruikt voor de financiële projecties van uw startup.
Wat is het doel van het gebruik van een financiële prognosesjabloon?
Wat gaan we eruit halen en daadwerkelijk presenteren in ons startup businessplan? Hier is een korte lijst.
Drie gedetailleerde financiële rapporten:
En nog wat korte informatie:
- Algemene veronderstellingen
- Sales Forecasting
- Startkosten
- Lopende kosten
- Salarissen en contracten
- Financieringsvereisten
De drie financiële rapporten vormen de ruggengraat van uw financiële prognose. De beknopte informatie is een gemakkelijk te verteren manier om deze informatie weer te geven.
De drie rapporten die ik hierboven noemde, klinken misschien intimiderend – en de waarheid is dat ze taal en concepten gebruiken die even kunnen duren om op te pikken! Hoewel ze in eerste instantie wat vreemd lijken, is het belangrijk om te begrijpen dat elk rapport gewoon een andere manier is om te kijken naar wat er financieel gebeurt in uw bedrijf. Elk rapport is gemaakt van de gegevens die u hebt verzameld, alleen op een gestandaardiseerde manier gerangschikt. Met deze rapporten kunt u een uitgebreide financiële projectie maken die uw bedrijfsplan of zelfs een investeerderspitch naar een hoger plan tilt.
Onthoud
Het is ook de moeite waard om op te merken dat u uw financiële prognoses moet kunnen testen. Waarom? Nou, om te beginnen is dat wat veel investeerders u zullen vragen! Wat gebeurt er als de verkoop lager uitvalt of een project niet op tijd wordt afgerond? Wat gebeurt er als een voertuig kapotgaat en gerepareerd of vervangen moet worden? Kan het bedrijf dit aan – en wat zijn de domino-effecten? Al deze vragen en meer zijn eenvoudig te beantwoorden als elk element van uw financiële plan een modulair onderdeel is dat u kunt toevoegen, wijzigen of verwijderen zonder de geldigheid van de berekeningen van de prognose te beïnvloeden.
Het is cruciaal om uw projecties, documenten, etc. bij te houden. Afhankelijk van het publiek van uw bedrijfsplan, moet u mogelijk items opnemen die uw verklaringen en/of cijfers in het plan ondersteunen. Dit kunnen belangrijke cv's van personeelsleden en gedetailleerde markt-/concurrentieonderzoeksgegevens zijn, etc. Sommige informatie komt in de bijlage, zodat u de informatie die u hebt verstrekt, verder kunt uitwerken.
Inzicht in de cashflow in de financiële projectierapporten van uw startup
Het geld dat binnenkomt in het bedrijf en het geld dat uit het bedrijf gaat. De Cash Flow laat zien wanneer geld (digitaal of fysiek) daadwerkelijk van eigenaar wisselt in deze transacties. Voor mij is de cash flow het eenvoudigste rapport om te begrijpen, omdat het laat zien wat er op een bepaald moment aan de hand is.
Voordat we naar het volgende gedeelte gaan, heb je een spreadsheet of een stukje software zoals Brixx nodig om je Cash Flow Forecast te maken. Als je Brixx niet wilt proberen, hebben we ook een gratis cashflow sjabloon waarin je het ook kunt inbouwen.
Het kasstroomrapport in uw financiële projecties
Het Cash Flow Report houdt er rekening mee wanneer geld daadwerkelijk van eigenaar wisselt. De Profit & Loss Statement houdt rekening met het moment waarop de transactieovereenkomst plaatsvindt. Stel dat u een product/dienst direct aan uw klant levert en dat zij u een maand later betalen. Een elektricien kan bijvoorbeeld wat werk voltooien en vervolgens een factuur voor betaling sturen. De kosten van de elektricien voor hun werk verschijnen op het Profit and Loss Report van hun bedrijf wanneer ze de factuur sturen, maar de contante betaling verschijnt pas op het Cash Flow Report van hun bedrijf wanneer ze daadwerkelijk door hun klanten worden betaald.
Deze vertraging tussen de verkoop en het ontvangen van het geld is een van de redenen waarom het Cash Flow Report zo nuttig is. Veel bedrijven, zelfs grote en gevestigde, kunnen lijden aan een gebrek aan contant geld. Als dit bedrijf zijn rekeningen niet kan betalen, zal dit uiteindelijk leiden tot het faillissement van het bedrijf. Het maken van een cashflowprognose is een manier om vooruit te kijken en te proberen deze problemen te voorzien en te beperken voordat ze zich voordoen. Dit kan worden gedaan door de perioden, tijd en gebieden van het bedrijf te identificeren die reden tot zorg zijn, wat betreft contant geld.
Belangrijke vragen die de cashflow kan beantwoorden:
- Hoeveel contant geld het bedrijf elke maand in kas heeft
- De gevolgen van projecten, betalingen of aankopen die op onverwachte momenten plaatsvinden
- De tol die elk type cashflow heeft op de netto kasstroom
- Zal het bedrijf blijven bestaan!?
Belangrijkste cashflowinformatie:
De kasstroom bestaat uit verschillende 'kasstromen', die elk een ander soort bedrijfsactiviteit vertegenwoordigen, evenals de 'bottom line'-totalen van deze kasstromen.
Uw kasstroomrapport begrijpen
Kasstroom uit operationele activiteiten
De dagelijkse gang van zaken binnen het bedrijf: de inkomsten uit verkoop, minus de verkoopkosten, minus overheadkosten zoals huur, elektriciteit, rente en salarissen.
Kasstromen uit investeringsactiviteiten
De aankoop en verkoop van activa, investeringen en inkomsten uit rente op spaargeld worden hier geregistreerd. Dit zijn activiteiten die in veel gevallen buiten de dagelijkse gang van zaken van het bedrijf vallen. Initiële activa-aankopen kunnen nodig zijn om het bedrijf in de eerste plaats op gang te krijgen of om bestaande activa te vervangen die cruciaal zijn voor het bedrijf, maar die geen vast onderdeel zijn van de inkomstenstroom of maandelijkse rekeningen van het bedrijf.
Kasstromen uit financieringsactiviteiten
Financieringsactiviteiten laten zien waar het bedrijf zijn financiering vandaan haalt. Daarnaast is financiering contant geld dat wordt ontvangen van bronnen buiten het bedrijf, zoals leningen of externe investeringen. Deze financieringskasstromen omvatten ook dividenden die het bedrijf aan aandeelhouders betaalt en aflossingen van leningen aan kredietverstrekkers.
Kasstromen uit belastingen
De belasting die u betaalt en eventuele belastingteruggaven zijn hierin opgenomen.
Inkomen minus betalingen
Deze lijn toont de netto kasbeweging in een bepaalde maand, dat wil zeggen het totaal van alle hierboven genoemde kasstromen. Dit is geweldig om u te helpen probleemperiodes van het jaar te identificeren.
Sluiten van bankpositie
De echte 'bottom line', Closing Bank Position toont het bedrag aan contanten op uw bankrekening(en) aan het einde van elke maand. Als dit negatief wordt, heeft het bedrijf ernstige problemen. Daarom is cashflowprognose zo belangrijk, vooral voor kleine bedrijven. Door deze verschillende cashflows op te splitsen, wordt dit rapport gemakkelijker te begrijpen. Het maakt het ook mogelijk om elke cashflow met de andere te vergelijken. U kunt bijvoorbeeld ontdekken dat u een gezonde operationele cashflow hebt, maar dat de investeringsactiviteiten van het bedrijf te veel van de netto cashflow van het bedrijf eisen om onverminderd door te gaan.
Een overzicht van winst en verlies in de financiële projecties van uw startup
De W&V registreert de winsten en verliezen die het bedrijf maakt. Hoe maak je verlies? Het is een manier om te zeggen dat iets dat het bedrijf bezit, waarde heeft verloren. De W&V houdt rekening met wanneer, of hoe lang, transacties worden overeengekomen, in plaats van wanneer geld daadwerkelijk van eigenaar wisselt.
Belangrijke vragen die de winst- en verliesrekening kan beantwoorden:
- Wat zijn de brutowinst, de bedrijfswinst en de winst van het bedrijf voor een bepaalde periode?
- Kan het bedrijf het zich veroorloven om nieuwe projecten aan te nemen?
- Welke niet-contante verliezen lijdt het bedrijf?
- Hoe verhouden dividenden zich tot winst?
Belangrijke informatie over winst en verlies
Brutowinst
De brutowinst is de omzet uit verkopen minus de directe kosten van die verkopen. Dit wordt vaak geformuleerd als een percentage, brutowinstmarge genoemd, dat de verkoopkosten weergeeft als een % van de verkoop.
Bedrijfsresultaat
Wat is operationele winst? Het is brutowinst, minus indirecte overheadkosten (kosten van goederen, diensten en salarissen). De operationele winst laat zien hoe goed het bedrijf zichzelf kan onderhouden met alleen zijn activiteiten. Daarom is het een nuttige maatstaf om te bepalen of een bedrijf nieuwe projecten of andere kostbare activiteiten kan uitvoeren.
Nettowinst
Nettowinst houdt rekening met alle extra uitgaven van het bedrijf die niet zijn opgenomen in de operationele winst. Dit omvat investeringen, in rekening gebrachte rente, ontvangen rente en belastingen.
Voor meer informatie over het winst- en verliesrapport kunt u dit artikel raadplegen: Een beginnershandleiding voor het winst- en verliesprognoserapport Als je nog steeds in de war bent, hier is mijn poging om de verwarring te doorbreken! Hoe de winst- en verliesrekening te begrijpen en waarom deze verwarrend is.
Grip krijgen op uw financiële projectie in het gedeelte Balans
De Balans toont de financiële positie van het bedrijf op een bepaald moment. Het toont wat het bezit (activa) in evenwicht met wat het verschuldigd is (passiva) en het geld dat erin is geïnvesteerd (eigen vermogen).
Dit klinkt allemaal nogal esoterisch, maar het komt neer op: “hoe riskant is het bedrijf – hoeveel bezit het en hoeveel is het verschuldigd?”
Belangrijke vragen die de balans kan beantwoorden:
- Waarde van de activa van de onderneming
- Omvang van de schulden van het bedrijf
- Waaruit bestaat de financiering van het bedrijf: uit schulden of uit investeringen?
- Hoe riskant is deze sector voor investeerders?
Informatie over de balans
Activa
Dit zijn de bezittingen van het bedrijf. Activa omvatten fysieke zaken zoals auto's en computers, maar ook contant geld en investeringen.
Passiva
Passiva zijn wat het bedrijf verschuldigd is. Een bedrijf met een grote verhouding van passiva tot activa kan als riskant worden gezien, omdat het zichzelf financiert met schulden die moeten worden afbetaald, ongeacht de staat van het bedrijf.
Billijkheid
Eigen vermogen toont de netto waarde van het bedrijf. Het is hetzelfde getal als netto activa – de activa van het bedrijf minus de passiva. Als we het eigen vermogen verder uitsplitsen, zien we wie de eigenaar is van het bedrijf, of dit nu een enkele eigenaar is of een groep investeerders.
Aan de hand van deze drie kernrapporten kunt u of uw accountant eventuele aanvullende informatie achterhalen.
Gebruik financiële projectiesjablonen voor meer dan alleen het bedrijfsplan van uw startup
Nu we de financiële prognoses voor het bedrijfsplan van uw startup hebben besproken, kunt u het gratis sjabloon voor uw bedrijfsplan downloaden. Zo kunt u uw plan correct opmaken.
Vergeet niet dat financiële projecties nuttig zijn voor meer dan alleen het businessplan van uw startup of voor het zoeken naar financiering. Deze plannen kunnen u helpen de potentiële risico's die u kunt tegenkomen beter te begrijpen.
Er zijn altijd risico's bij het starten van een nieuw bedrijf. Uw startup-businessplandocument moet een overtuigend hulpmiddel zijn om steun voor uw bedrijf te krijgen. Het moet echter ook eerlijk zijn. De mensen die naar uw businessplan kijken, of ze nu investeerders of toekomstige u zijn, moeten de risico's en uw plannen om deze te beperken, hebben uiteengezet.
In de meeste gevallen zullen deze risico's financieel van aard zijn. Het bedrijf verdient niet genoeg geld – omdat het product niet goed genoeg is, het niet genoeg klanten kan aantrekken of er een mismatch is tussen wat het bedrijf aanbiedt en wat de markt vereist.
Met een uitgebreide financiële projectie voor het bedrijfsplan van uw startup kunt u gemakkelijker potentiële risico's in de toekomst zien. Brixx kan u helpen de stress en tijdverspilling van het opzetten van spreadsheets en formules te verminderen om uw financiën bij te houden en te projecteren.
