A Financieel model met 3 verklaringen is in essentie een weerspiegeling van de drie belangrijkste financiële overzichten. Accounting zorgt er enerzijds voor dat de historische financiële overzichten van een bedrijf worden begrepen. Anderzijds zorgt het voorspellen van die overzichten ervoor dat kan worden onderzocht hoe het bedrijf zal presteren onder verschillende aannames en hoe de beslissingen van invloed zijn op de toekomstige winst.
Een effectief Het 3-Statement Financieel Model is enorm belangrijk en is een dynamische combinatie van:
- Winst- en verliesrekening – de winst en winstgevendheid van een bedrijf voor een bepaalde periode.
- Balans – een momentopname van een bepaald moment waarin activa, passiva en eigen vermogen worden weergegeven.
- Klik op balans sjabloon.
- Kasstroomoverzicht: een overzicht van de in- en uitstroom van geld in een bepaalde periode.
- Klik op cashflowprognose sjabloon.
De basisprincipes van een 3-Statement Financieel Model
3-Statement Financial Models vormen de basis waarop geavanceerde financiële modellen worden gebouwd. Door de drie belangrijkste financiële overzichten te combineren, wordt het makkelijker om te navigeren, is er minder risico op het verkeerd koppelen van formules, is er meer organisatie en is er meer ruimte voor consolidatie.
Om een effectief financieel model met drie staten te kunnen maken, moet u historische financiële informatie kunnen invoeren, de aannames kunnen bepalen die ten grondslag liggen aan de prognose, de winst- en verliesrekening kunnen voorspellen, de kapitaalgoederen kunnen voorspellen, de financieringsactiviteiten kunnen voorspellen, de balans kunnen voorspellen en de kasstroomoverzicht kunnen voltooien.
Het gebruik van 3-Statement Financiële Modellen om te plannen voor groei
Zodra een bedrijf een 3-Statement Financial Model heeft gemaakt, kan het de informatie die erin zit gebruiken om meerdere budgetten te maken. Dit stelt hen in staat om meerdere scenario's te modelleren en een aantal 3-Way Forecasts te vergelijken om te plannen voor een veelheid aan potentiële situaties. Dit helpt niet alleen bij het plannen van groei, maar helpt ook bij het vermijden van situaties die de koers van het bedrijf kunnen verstoren.
Er zijn een aantal voordelen verbonden aan het gebruik van een 3-Statement Financieel Model om scenario analyse. Deze omvatten, maar zijn niet beperkt tot, het vermogen om te plannen voor de toekomst, proactief worden, risico's en mislukkingen vermijden en rendementen en verliezen voorspellen. Het uitvoeren van scenario-analyse vereist echter een hoog niveau van vaardigheid en men kan niet onvoorziene uitkomsten voorspellen of elk afzonderlijk scenario modelleren. Maar door op zijn minst het beste geval, het slechtste geval en het basisgeval te modelleren, kan men waardevol inzicht verkrijgen om zakelijke beslissingen te sturen.
Een financieel model met drie staten kan u niet alleen helpen inzicht te krijgen in uw financiële situatie en plannen te maken voor de toekomst, maar effectieve prognoses in het bedrijfsleven hebben ook een aantal andere voordelen. Zo kunnen bedrijven onder andere:
- Wees effectief bij het zoeken naar financiering
- Stel duidelijke doelen en plan vooruit om ze te bereiken
- Maak duidelijke en nauwkeurige budgetten
- Anticipeer op veranderingen binnen de markt
Financiële prognoses zijn essentieel voor elk bedrijf, ongeacht de omvang. En de laatste jaren is de 3-Way Forecast, of 3-Statement Financial Model, essentieel geworden.
Het creëren van een 3-Statenmodel voor een doel
Wanneer u besluit om een 3-Statement Financial Model te maken, moet u weten voor welke periode u gaat modelleren. Dit kan jaarlijks, per kwartaal, maandelijks of wekelijks zijn en wordt bepaald door het doel van uw model.
Annual
Deze periode is gebruikelijk wanneer u het model wilt gebruiken om DCF-modelwaarderingen te sturen. Dit komt omdat er ten minste 5 jaar aan prognoses nodig zijn voordat er een eindwaarde wordt gemaakt. LBO-modellen zijn vaak ook jaarlijks. Een DCF-model verwijst eenvoudigweg naar Cashflow met korting en is een prognose van de vrije kasstroom van een bedrijf, teruggerekend naar de huidige waarde. Een LBO-model verwijst naar een evaluatie van een leveraged buyout-transactie, waarbij iemand een bedrijf koopt met bijna alleen schulden.
Elk kwartaal een
Een kwartaalperiode wordt over het algemeen voor een aantal doeleinden gebruikt en wordt vaak samengevoegd tot een jaarlijkse opbouw. Deze doeleinden kunnen zijn:
- Aandelenonderzoek
- Krediet
- Financiële planning en analyse
- Fusies en overnames
- en meer
Monthly
Dit type periode is gebruikelijk bij het kijken naar herstructurering en projectfinanciering. Overal waar maandelijkse liquiditeitstracking essentieel is. Deze rollen vaak samen in een kwartaalopbouw.
Wekelijks
Het meest voorkomende wekelijkse model is het “13-week cashflowmodel” (of TWCF). Het is vereist voor het faillissementsproces om kas- en liquiditeitFaillissement is de meest voorkomende reden voor een wekelijks model.
De opzet en structuur van een effectief 3-Statement Financieel Model
Er zijn twee typische benaderingen voor het maken van een 3-Statement Model. Dit zijn single-worksheet en multi-worksheet layouts. Afhankelijk van uw behoeften en unieke bedrijfsstructuur, kunt u de voorkeur geven aan de ene boven de andere. Wij raden echter een single-worksheet layout aan, indien mogelijk, omdat deze gemakkelijker te navigeren zijn en er minder kans is op formulefouten.
Een complex financieel model als dit, als u van plan bent om uw eigen model te maken, moet voldoen aan een consistente set van best practices. Dit zal modellerings- en audittaken eenvoudiger en transparanter maken.
Best practices voor het formatteren van het basismodel met 3 statements
Kleurcodering
Kleurcodering van invoer, formules, uitvoer, etc. kan u helpen gemakkelijker door uw werkblad te navigeren. Hoewel de standaardkleuren respectievelijk blauw, zwart en rood zijn, zullen we niet oordelen als u voor een ander kleurenschema kiest.
Consistentie
Houd formaten consistent. Dit kan zijn door een consistente eenheidsschaal, standaard decimale plaatsingen, etc. te behouden.
Harde cijfers vermijden
- Vermijd gedeeltelijke invoer waarbij celverwijzingen worden vermengd met harde getallen.
Standaardiseren van maten
Het lijkt misschien eenvoudig, maar het standaardiseren van de kolombreedte en consistente headerlabels kunnen een groot verschil maken.
Vasthouden aan een strikte structuur
Wanneer modellen groot worden, moet u een strikte structuur aanhouden.
Bijvoorbeeld:
- Gebruik roll-forward-schema's bij het voorspellen van de balans
- Voeg invoer samen in één werkblad (of één sectie van het model) en scheid deze van berekeningen en uitvoer
- Vermijd het koppelen van bestanden
Automatiseren van het 3-Statenmodel
Hoewel veel mensen nog steeds vasthouden aan traditionele methoden om een financieel model met drie staten te creëren, biedt het automatiseren van dit rapport met behulp van gespecialiseerde oplossingen veel voordelen.
Verhoogde efficiëntie
Wanneer u overschakelt van een handmatig proces naar een geautomatiseerd proces, kan dat veel tijd besparen. Het verwijderen van een bijzonder zwaar deel van de werklast kan waardevolle middelen verschuiven naar de strategische ontwikkeling van het bedrijf.
Verhoogde nauwkeurigheid
Automatisering zorgt voor robuuste nauwkeurigheid, waarbij eventuele problemen gemakkelijker kunnen worden geïdentificeerd, geanalyseerd en verbeterd. Het helpt ervoor te zorgen dat de prognose wordt geïnformeerd door alle relevante gegevensbronnen en dat fouten tot een minimum worden beperkt.
Verminderd risico
Door het proces te automatiseren, wordt het risico op menselijke fouten aanzienlijk verminderd. Dit helpt de betrouwbaarheid van de prognose te bevorderen.
gespecialiseerde financiële modelleringshulpmiddelen zoals Brixx bestaat om het 3-Statement Financial Model-proces voor u te automatiseren, naast het aanbieden van vele andere voordelen. U kunt Meld je aan bij Brixx een aantal sjablonen en handleidingen over financiële prognoses en beheer op de website – waaronder, hoe kiest u een betere financiële prognosesjabloon. Wij kunnen u helpen een goed ontworpen prognose op te stellen die het mogelijk maakt om gevoeligheden en verschillende scenario's te modelleren. Dit kan u helpen te zien hoe een verandering in aannames de toekomstige financiële positie van uw bedrijf beïnvloedt.
