Когда мы думаем о ведении бизнеса, прибыль обычно находится на первом плане. В конце концов, зарабатывание денег является основной целью любой компании, будь то ввод в эксплуатацию или устоявшаяся корпорация.
Однако не все прибыли созданы равными. В мире бизнеса существует критическое различие между разными типами прибыли, которое может влиять на решения на каждом уровне. Одной из таких концепций является экономическая прибыль — мера, которая выходит за рамки базового дохода, чтобы обеспечить более глубокое понимание финансового здоровья компании.
В этой статье мы разберем, что такое экономическая прибыль, почему она важна и чем она отличается от других форм прибыли, например, бухгалтерской. К концу вы получите более четкое представление о том, как экономическая прибыль может повлиять на ваши бизнес-стратегии и долгосрочный успех.
Отслеживайте и оцените свою экономическую прибыль в Brixx
Начните работу с нашим программным обеспечением для прогнозирования, чтобы вы могли планировать будущее своего бизнеса.
Что такое экономическая прибыль?
Экономическая прибыль — это мера рентабельности, которая учитывает не только явные затраты на ведение бизнеса (такие расходы, как аренда, заработная плата и материалы), но и неявные затраты, которые представляют собой альтернативную стоимость используемых ресурсов.
Проще говоря, экономическая прибыль показывает, сколько зарабатывает бизнес, учитывая как деньги, потраченные на операционные расходы, так и потенциальный доход, который можно было бы получить, если бы ресурсы были использованы в других целях.
Чем экономическая прибыль отличается от бухгалтерской?
Это отличает экономическую прибыль от бухгалтерской прибыли, которая обычно является числом, которое отображается в финансовом отчете компании. Бухгалтерская прибыль рассчитывается путем вычитания того, что известно как явные затраты от общей выручки. Он не учитывает альтернативные издержки, поэтому бухгалтерская прибыль может давать менее точную картину реальных финансовых результатов бизнеса.
По сути, в то время как бухгалтерская прибыль помогает компаниям отслеживать свои прямые финансовые показатели, экономическая прибыль дает более полную картину, учитывая, от чего компании отказываются ради получения текущего дохода.
Важность экономической прибыли
Одним из ключевых преимуществ рассмотрения экономической прибыли является то, что она дает более ясную картину долгосрочной жизнеспособности. Бизнес может показывать положительную бухгалтерскую прибыль, но если он не может заработать больше, чем можно было бы достичь в другом месте с теми же ресурсами, его будущий рост и устойчивость могут оказаться под угрозой. Экономическая прибыль показывает, действительно ли бизнес растет или просто топчется на месте. Другими словами, она показывает, создает ли бизнес ценность, выходящую за рамки простого покрытия своих расходов, что является важным для долгосрочного успеха.
Например, представьте себе технологический стартап, который генерирует солидную бухгалтерскую прибыль, но после учета альтернативной стоимости времени основателя и инвестированного капитала его экономическая прибыль минимальна. Это может быть сигналом того, что стоит изучить другие предприятия или переосмыслить свою бизнес-модель. Принимая во внимание экономическую прибыль, компания может принимать более разумные решения, будь то повторное инвестирование в бизнес, диверсификация своих предложений или даже рассмотрение поворота.
Короче говоря, экономическая прибыль не просто помогает предприятиям оставаться на плаву — она помогает им процветать, гарантируя, что каждый ресурс используется максимально прибыльным способом.
Как рассчитать экономическую прибыль
Расчет экономической прибыли подразумевает простую формулу, но понимание компонентов является ключом к ее эффективному применению. Вот основная формула:
Экономическая прибыль = Общий доход – (Явные затраты + Неявные затраты)
Давайте разберем, что означает каждый из этих терминов:
- Общий доход: Это общий доход, который ваш бизнес получает от продажи товаров или услуг.
- Явные затраты: Это прямые расходы, которые несет бизнес. Подумайте об аренде, заработной плате, коммунальных услугах и сырье.
- Неявные затраты: Это альтернативные издержки использования собственных ресурсов, таких как время, деньги и экспертные знания, а не инвестирования их в другое место. Например, если вы решили вести свой бизнес полный рабочий день вместо того, чтобы работать на другой работе, неявные издержки — это зарплата, которую вы могли бы получать в другом месте.
Теперь давайте рассмотрим простой пример, чтобы прояснить ситуацию:
Представьте себе, небольшая кофейня. Владелица, Сара, приносит общий доход в размере 100,000 60,000 фунтов стерлингов в год. Ее явные расходы (аренда, заработная плата сотрудников, кофейные зерна и т. д.) составляют в общей сложности 20,000 20,000 фунтов стерлингов. Однако Сара также использует XNUMX XNUMX фунтов стерлингов из своих личных сбережений для ведения бизнеса, которые можно было бы инвестировать в другое место с целью получения прибыли. Это представляет собой неявные расходы в размере XNUMX XNUMX фунтов стерлингов.
Теперь давайте подставим эти числа в формулу:
Экономическая прибыль = 100,000 60,000 фунтов стерлингов (общий доход) – (20,000 XNUMX фунтов стерлингов + XNUMX XNUMX фунтов стерлингов) (явные + неявные издержки)
Экономическая прибыль = 100,000 80,000 фунтов стерлингов – 20,000 XNUMX фунтов стерлингов = XNUMX XNUMX фунтов стерлингов
В этом случае экономическая прибыль Сары составляет £20,000 XNUMX, что означает, что после учета как ее явных, так и неявных затрат ее бизнес генерирует фактическую прибыль, превышающую ту, которую она могла бы получить, инвестируя свое время и деньги в другом месте. Если бы ее экономическая прибыль была нулевой или отрицательной, это могло бы означать, что бизнес не так прибыльен, как мог бы быть, учитывая альтернативные издержки.
Каково реальное применение экономической прибыли?
Давайте рассмотрим, как компании используют экономическую прибыль в реальных ситуациях.
Экономическая прибыль в бизнес-стратегии
Когда компания думает о запуске нового продукта или выходе на новый рынок, ей нужно смотреть дальше, чем просто на доход, который она ожидает получить. Рассчитав экономическую прибыль, компании могут оценить, оправдывает ли потенциальная прибыль альтернативную стоимость задействованных ресурсов. Если экономическая прибыль положительная, это говорит о том, что предприятие стоит того, чтобы им заняться. Если она отрицательная или близка к нулю, это может быть признаком того, что ресурсы можно было бы лучше использовать в другом месте.
Например, представьте себе технологическую компанию, рассматривающую новое мобильное приложение. Перед тем как взяться за проект, они подсчитывают ожидаемый общий доход, вычитают явные затраты (такие как разработка, маркетинг и распространение), а затем учитывают альтернативную стоимость использования времени и капитала своей команды. Если экономическая прибыль положительная, они могут решить двигаться дальше с приложением. Если она отрицательная, они могут пересмотреть инвестиции или изучить альтернативные проекты.
Экономическая прибыль при входе на рынок или выходе с него
Экономическая прибыль также играет ключевую роль в решениях о выходе на рынок и выходе с него. При выходе на новый рынок компании должны учитывать не только непосредственные затраты, но и потенциальные альтернативные издержки своих ресурсов. Компания может обнаружить, что выход на новый рынок принесет положительную бухгалтерскую прибыль, но может быть менее прибыльным при учете альтернативных издержек. Если экономическая прибыль от выхода на новый рынок отрицательна, компания может решить остаться и сосредоточиться на более прибыльных областях.
С другой стороны, экономическая прибыль помогает компаниям решить, когда выходить с рынка. Если компания работала на определенном рынке, но обнаружила, что ее экономическая прибыль постоянно отрицательна, возможно, пришло время сократить убытки и перенаправить свои ресурсы на более прибыльные возможности.
Примеры тематических исследований
Расширение линейки продукции Apple
Когда Apple выпустила iPhone, компании пришлось учитывать не только прямые затраты на разработку и производство, но и альтернативные издержки инвестирования времени и ресурсов в совершенно новый продукт. Рассчитав ожидаемую экономическую прибыль, Apple смогла определить, что iPhone был не только прибыльным продуктом с точки зрения бухгалтерской прибыли, но и весьма ценной инновацией с точки зрения экономической прибыли, что привело их к агрессивному преследованию рынка мобильных телефонов.
Международная экспансия Netflix
Решение Netflix о расширении на международном уровне потребовало значительных первоначальных инвестиций в маркетинг, инфраструктуру и создание контента. Однако Netflix пришлось сопоставить эти затраты с потенциальными доходами от новых подписчиков на международных рынках. Приняв во внимание альтернативные издержки инвестированных ресурсов, Netflix смогла определить, оправдает ли долгосрочная экономическая прибыль расширение. Их расчетная экономическая прибыль в конечном итоге помогла им успешно выйти на мировые рынки.
Роль экономической прибыли на конкурентных рынках
На конкурентном рынке экономическая прибыль обычно является сигналом для предприятий к инновациям или улучшению своей деятельности. Когда компания получает экономическую прибыль, другие, вероятно, будут привлечены на рынок, привлеченные потенциалом аналогичной прибыли. Эта конкуренция подталкивает предприятия к постоянному совершенствованию, будь то посредством технологических достижений, лучшего обслуживания клиентов или более эффективных методов производства, что в конечном итоге приносит пользу потребителям и рынку в целом.
Отслеживание экономической прибыли с помощью Brixx
Понимание экономической прибыли имеет решающее значение для принятия обоснованных стратегических бизнес-решений. Оно дает вам более полное представление об истинной прибыльности вашей компании, учитывая как явные, так и неявные издержки, помимо базовой бухгалтерской прибыли. Независимо от того, оцениваете ли вы новые бизнес-возможности, решаете ли вы выйти на рынок или выйти с него или планируете долгосрочный рост, экономическая прибыль дает вам информацию, необходимую для принятия более разумных и эффективных решений.
В Brixx мы считаем, что инструменты финансового прогнозирования как наши, могут помочь вам легко отслеживать и рассчитывать экономическую прибыль, позволяя вам применять эту концепцию непосредственно к вашей бизнес-стратегии. Включая экономическую прибыль в ваши финансовые модели, вы можете делать более точные прогнозы и гарантировать, что ваши ресурсы используются максимально эффективным способом.
Начните использовать Brixx бесплатно чтобы учесть экономическую прибыль в вашем планирование бизнеса и финансовый анализ. Используя правильные инструменты, вы сможете принимать решения на основе данных, которые приведут ваш бизнес к устойчивому росту и успеху.
