В мире бизнеса у каждого финансового показателя есть своя история. Кредиторские дни, важный, но часто упускаемый из виду показатель, не являются исключением. Этот показатель является ключом к пониманию платежных привычек вашего бизнеса, отношений с поставщиками и динамики денежных потоков. В этом простом для понимания руководстве мы объясним, что такое кредиторские дни, покажем, как их рассчитать, и дадим полезные советы по эффективному управлению ими.
Что такое дни кредитора?
Кредиторские дни, также известные как платежные дни, являются финансовый коэффициент который количественно определяет среднее время, необходимое предприятию для оплаты своим поставщикам после получения товары или услуги. Это отражение политики платежей компании и стратегий управления денежными средствами, играющих решающую роль в ее отношениях с поставщиками и общем денежном потоке.
Должники против кредиторов
Основное различие между должниками и кредиторами заключается в их отношении к долгу:
- Должники: Это лица или организации, которые должны деньги. В деловом смысле, если компания предоставила товары или услуги другой стороне, но еще не получила оплату, другая сторона считается должником компании.
- Кредиторы: Это лица или организации, которым должны деньги. Если компания получила товары или услуги от другой стороны, но еще не заплатила за них, другая сторона считается кредитором компании.
По сути, у должников есть долг, который нужно погасить, в то время как кредиторы ожидают получить платеж.
О чем говорит коэффициент дней кредиторской задолженности?
Коэффициент платежеспособности кредиторов дает ценную информацию о финансовом состоянии компании и ее эффективности в управлении кредиторской задолженностью.
В первую очередь, этот коэффициент говорит вам, сколько времени в среднем требуется компании, чтобы заплатить своим поставщикам после покупки товаров или услуг в кредит. Он дает представление о ситуации с денежными потоками компании и ее подходе к управлению кредитом.
1. Когда коэффициент дней кредиторской задолженности высок
Более высокий коэффициент кредитных дней может указывать на то, что компания использует кредитные условия, предлагаемые ее поставщиками, чтобы удерживать денежные средства в бизнесе как можно дольше. Это может быть выгодно в управление денежным потоком. Однако, если это соотношение постоянно высокое, оно может сигнализировать о проблемах с денежным потоком, что позволяет предположить, что компания может задерживать платежи из-за недостатка средств.
2. Когда коэффициент дней кредиторской задолженности низкий
И наоборот, низкий коэффициент кредитных дней означает, что компания быстро платит своим поставщикам. Хотя это может способствовать хорошим отношениям с поставщиками, это также может означать, что компания не в полной мере использует условия кредитования, что может повлиять на управление денежными потоками.
Таким образом, изменения в коэффициенте кредиторской задолженности с течением времени могут стать важными подсказками относительно потенциальных финансовых проблем или изменений в политике компании в отношении кредиторской задолженности.
Связанные чтения: Как взаимодействуют кредиторская и дебиторская задолженность с денежным потоком?
Какие финансовые показатели необходимы для расчета срока кредитования?
Расчет кредитных дней требует нескольких ключевых финансовых показателей вашего бизнеса. Вот что вам понадобится:
Торговая задолженность
Также известная как кредиторская задолженность, эта цифра представляет собой общую сумму денег, которую ваш бизнес должен поставщикам за товары или услуги, приобретенные в кредит. Вы можете найти эту информацию на вашем бизнесе баланс.
Себестоимость проданных товаров (COGS)
COGS относится к общая стоимость производства товаров или услуг, которые продает компания. Сюда входит стоимость сырья и затраты на рабочую силу, напрямую связанные с производством продукции. Ваш бизнес Справка о доходах следует предоставить эту цифру.
Временной период
Период времени является важнейшим элементом расчета дней кредитора. Обычно для этого используется год (365 дней), но вы также можете рассчитать дни кредитора для другого периода в зависимости от ваших требований.
Имея эти данные на руках, вы можете рассчитать количество дней кредиторской задолженности, что дает среднее значение того, сколько времени требуется вашему предприятию для расчетов с поставщиками.
Как рассчитать дни кредиторской задолженности
Кредиторские дни рассчитываются по следующей формуле:
Кредиторские дни = (Торговая кредиторская задолженность / Стоимость проданных товаров) * Количество дней в периоде
Пример расчета
Давайте рассмотрим пример, чтобы лучше понять, как рассчитать дни кредиторской задолженности.
Предположим, финансовые показатели вашей компании выглядят следующим образом:
- Торговая кредиторская задолженность: 120,000 XNUMX долл. США
- Себестоимость проданных товаров (COGS): 600,000 XNUMX долл. США
И вы хотите рассчитать дни кредиторской задолженности за год, поэтому временной период составляет 365 дней.
Используя эти цифры, вот как можно рассчитать:
Кредиторские дни = (торговая кредиторская задолженность / COGS) x период времени кредиторские дни = (120,000 600,000 / 365 0.2) x 365 кредиторских дней = 73 x XNUMX кредиторских дней = XNUMX дня
Это означает, что в среднем вашему предприятию требуется 73 дня, чтобы расплатиться с поставщиками после приобретения товаров или услуг в кредит.
Полезные советы по использованию кредитных дней
Понимание и правильное использование метрики кредиторских дней может существенно повлиять на то, как вы управляете финансами вашего бизнеса. Вот несколько полезных советов о том, как эффективно использовать кредиторские дни:
- Примите во внимание отраслевые нормы: В разных отраслях действуют разные нормы, когда речь идет о днях кредитора. Это может быть полезно сравните показатели вашей компании со средними показателями по отрасли чтобы увидеть, как вы сравните.
- Отслеживайте изменения с течением времени: Тенденции могут быть столь же информативны, как и сами цифры. Если ваши дни кредиторской задолженности со временем увеличиваются, это может означать, что ваш денежный поток сокращается. Если они уменьшаются, вы, возможно, не в полной мере используете условия кредитования, предлагаемые вашими поставщиками.
- Используйте в сочетании с другими метриками: Хотя дни кредитора могут быть полезным инструментом, его не следует использовать в отрыве от других финансовых показателей, таких как дни должника и товарооборот для более целостного представления о финансовом состоянии вашего бизнеса.
- Понимание сезонных колебаний: У многих предприятий бывают периоды напряженности и застоя в течение года. Эти колебания могут повлиять на ваши дни кредиторской задолженности, поэтому обязательно учитывайте эти изменения при анализе своих показателей.
- Используйте инструменты финансового планирования: Инструменты финансового планирования, такие как Brixx может помочь вам отслеживать ваши дни кредитора и другие финансовые показатели. Он предлагает простой способ визуализации ваших финансовых данных и помогает вам принимать обоснованные решения.
Помните, хотя дни кредиторской задолженности могут быть полезным индикатором финансового благополучия вашей компании, важно использовать его как часть комплексного. Используйте его с умом и в контексте вашей общей бизнес-стратегии.
Советы по улучшению условий кредитования
Улучшение ваших кредиторских дней означает стратегическое управление временем, которое требуется вашему бизнесу для оплаты поставщикам. Однако помните, что улучшение может означать увеличение или уменьшение этого числа в зависимости от конкретных потребностей вашего бизнеса и денежного потока. Вот несколько советов, которые помогут вам эффективно управлять вашими кредиторскими днями:
- Обсудите условия с поставщиками: Поставщики могут быть готовы предложить более длительные сроки оплаты, особенно если ваша компания была надежным клиентом. Более длительные сроки могут увеличить ваши дни кредиторской задолженности, что может помочь в управлении денежными потоками.
- Приоритетность платежей: Если не все поставщики предлагают кредит, вам, возможно, придется расставить приоритеты, кто получает оплату первым. Оплата тем, кто не предлагает кредитные условия, сразу же, при этом используя все преимущества кредитных условий от других поставщиков, может помочь продлить ваши общие дни кредитора.
- Внедрите эффективные платежные процессы: Организованный и эффективный процесс оплаты может гарантировать, что вам не придется платить по счетам раньше времени, тем самым контролируя дни выплаты кредита.
- Поддерживайте хорошие отношения с поставщиками: Положительные отношения с поставщиками могут оказаться полезными при обсуждении условий оплаты или когда вам требуется больше времени для оплаты.
- Регулярно анализируйте: Регулярный анализ ваших кредиторских дней может помочь выявить тенденции, потенциальные проблемы и области для улучшения.
- Используйте инструменты финансового планирования: Использование надежного инструмента финансового планирования может существенно помочь вам управлять своими кредиторскими днями. Инструмент финансового планирования может предложить вам четкий обзор вашей финансовой ситуации, обеспечить прогнозирование и помочь эффективно контролировать ваш денежный поток.
Помните, что хотя увеличение кредитных дней может помочь сэкономить деньги, оно должно быть сбалансировано с поддержанием здоровых отношений с поставщиками. Репутация медленного платежа может привести к напряженным отношениям и повлиять на вашу способность договариваться о выгодных условиях в будущем.
Расширьте возможности своего финансового планирования с помощью Brixx
Понимание этого важного финансового коэффициента и того, что он означает для вашего бизнеса, может иметь решающее значение для обеспечения бесперебойной работы и поддержания здоровых отношений с вашими поставщиками. С Brixx вы можете еще глубже погрузиться в свое финансовое планирование и анализ с непревзойденные возможности. Наша интуитивно понятная платформа позволяет без усилий вычислять сложные показатели и превращать числа в действенные идеи. Кроме того, наши калькуляторы прогнозов выполняют всю тяжелую работу за вас, позволяя вам больше сосредоточиться на стратегии и меньше на обработке цифр.
Готовы ощутить разницу? Попробуйте Brixx бесплатно в течение 7 дней — кредитная карта не требуется.
