Как новому владельцу бизнеса, вам придется столкнуться с множеством финансовые отчеты и термины, о которых вы, возможно, не знаете. Одним из таких примеров является баланс бухгалтерской книги и доступный баланс, которые мы рассмотрим в этой статье.
Что такое бухгалтерский баланс?
Остаток на счете — это общая сумма денег, доступная на счете, независимо от любых незавершенных транзакций или удержаний, которые могут повлиять на доступный остаток на счете.
Он представляет собой текущий баланс на счете в определенный момент времени после того, как все дебеты и кредиты были учтены. Баланс в бухгалтерской книге учитывает все транзакции, которые были проведены по счету до этого момента.
Подробнее: В чем разница между кредитами и дебетами?
Цель баланса бухгалтерской книги
Цель баланса бухгалтерской книги — предоставить снимок фактического остатка средств на банковском счете в определенный момент времени после того, как все транзакции были учтены. Он также известен как текущий баланс или конечный баланс.
Важно отслеживать общее финансовое положение счета, обеспечивать наличие достаточных средств для покрытия расходов или платежей, а также выполнять требования по минимальному остатку или другие критерии для поддержания счета.
Что такое доступный баланс?
Доступный баланс — это сумма денег на финансовом счете, которая в данный момент доступна для немедленного использования или снятия. Этот баланс учитывает любые удержания, ожидающие транзакции или другие факторы, которые могут повлиять на баланс счета, и представляет собой фактическую сумму средств, к которым можно получить доступ в любой момент времени.
Цель доступного остатка
Доступный остаток предназначен для отображения суммы средств, которые в данный момент доступны для немедленного использования на банковском счете, с учетом любых удержаний, ожидающих транзакций и других факторов, которые могут повлиять на остаток на счете.
Это важно для управления вашими повседневными финансами, избегания овердрафтов или недостатка средств, а также для обеспечения наличия у вас достаточных средств для покрытия ваших расходов и обязательств.
Баланс бухгалтерской книги против доступного остатка
Главное различие между балансом бухгалтерской книги и доступным балансом заключается во времени, когда средства доступны для использования. Ниже у нас есть удобная таблица для сравнения, но вы можете продолжить чтение, если предпочитаете:
| Характеристика | Баланс бухгалтерской книги | доступные средства |
|---|---|---|
| тайминг | Рассчитывается на конец рабочего дня | В режиме реального времени, обновления при каждой транзакции |
| Включает Ожидание? | Нет | Да |
| Кейсы | Примирение, заявления | Решения о расходах и изъятиях |
| Изменения Когда? | Раз в день | Беспрерывно |
Баланс бухгалтерской книги — это фактический баланс вашего счета, учитывающий все выполненные транзакции, включая те, которые находятся в ожидании или еще не были зачислены. Этот баланс представляет собой общую сумму денег, которая есть на вашем счете в любой момент времени.
С другой стороны, доступный баланс — это часть вашего баланса в бухгалтерской книге, к которой вы можете получить доступ немедленно. Он отражает средства, которые были сняты с вашего счета и не подлежат никаким удержаниям или ожидающим транзакциям.
Другими словами, баланс бухгалтерской книги представляет собой все деньги на вашем счете, в то время как доступный баланс представляет собой часть этих денег, которую вы можете использовать прямо сейчас.
Пример доступного остатка по сравнению с остатком в бухгалтерской книге
Допустим, у вас остаток на счете в бухгалтерской книге составляет 1,000 фунтов стерлингов, но 200 фунтов стерлингов заблокированы из-за незавершенной транзакции (например, платежа по дебетовой карте, который еще не был зачислен).
Хотя в бухгалтерской книге отображается полная сумма в 1,000 фунтов стерлингов, ваш доступный остаток составляет всего 800 фунтов стерлингов до тех пор, пока блокировка не будет снята.
| Тип баланса | Сумма | объяснение |
|---|---|---|
| Баланс бухгалтерской книги | $1,000 | Общая сумма урегулированных средств на вашем счете |
| Ожидаемая транзакция | - $ 200 | Средства заморожены и еще не зачислены |
| доступные средства | $800 | Сколько вы фактически можете потратить или снять в данный момент |
Этот пример показывает, как полагаться только на баланс вашей бухгалтерской книги может быть обманчиво, если у вас есть ожидающие платежи. Всегда проверяйте оба, чтобы избежать перерасхода вашего счета.
Почему важен баланс бухгалтерской книги?
Баланс бухгалтерской книги важен, поскольку он дает вам полное представление о финансовом положении вашего счета. Он предоставляет вашему бизнесу информацию, необходимую для принятия финансовых решений.
Точное отслеживание активности по счету
Баланс бухгалтерской книги обеспечивает полную запись всех транзакций, которые имели место на вашем счете. Это помогает вам точно отслеживать ваши расходы и доходы и контролировать любые несанкционированные транзакции.
Помогает избежать овердрафтов
Отслеживая остаток на счете, вы можете быть уверены в том, что на вашем счете достаточно средств для покрытия ваших транзакций и избежания комиссий за овердрафт.
Улучшенное бюджетирование
Знание баланса вашей бухгалтерской книги помогает вам эффективно планировать расходы. Вы можете видеть, куда уходят ваши деньги, и соответствующим образом корректировать свои привычки расходования средств.
Планирование на будущее
С четким пониманием баланса вашей бухгалтерской книги вы можете планировать будущие расходы или инвестиции. Вы можете видеть, сколько денег у вас есть для сбережений или инвестиций, и принимать обоснованные решения соответственно.
Как рассчитать баланс вашей бухгалтерской книги?
Чтобы рассчитать баланс вашей бухгалтерской книги, вам необходимо учесть все транзакции, которые произошли на вашем счете.
Шаг 1: Начните с вашего начального баланса
Ваш начальный баланс — это баланс вашего счета на начало периода, для которого вы рассчитываете. Его можно найти в выписке по банковскому счету или в вашем онлайн-банкинге.
Шаг 2: Добавьте все депозиты
Сложите все депозиты, внесенные на ваш счет в течение периода, включая прямые депозиты, наличные депозиты и любые другие переводы.
Шаг 3: Вычтите все снятые средства
Вычтите все снятие средств с вашего счета в течение отчетного периода, включая снятие средств в банкоматах, выписанные чеки, покупки по дебетовым картам и любые другие переводы с вашего счета.
Шаг 4: Добавьте или вычтите любые сборы и комиссии
Если в течение отчетного периода с вас взимались какие-либо комиссии или сборы за обслуживание, добавьте или вычтите эти суммы из вашего баланса в зависимости от того, были ли они списаны или зачислены на ваш счет.
Шаг 5: Проверьте наличие ожидающих транзакций.
Если у вас есть какие-либо ожидающие транзакции или удержания на вашем счете, они пока не будут отражены в вашем балансе в бухгалтерской книге. Вы можете проверить свой доступный баланс, чтобы узнать, какая часть вашего баланса в бухгалтерской книге в настоящее время доступна для использования.
Выполнив эти шаги, вы сможете рассчитать остаток на счете и лучше понять финансовое положение своего счета.
Ищете мощный инструмент финансового прогнозирования, который поможет вам управлять балансом вашей бухгалтерской книги и доступным остатком?
Благодаря отслеживанию в реальном времени, расширенным возможностям прогнозирования и встроенному пакет финансовой отчетности, Брикс инструмент финансового моделирования может помочь вам принимать более обоснованные финансовые решения и достигать своих целей более эффективно. У нас также есть выбор обучающие материалы и демонстрации доступно от Brixx. Зарегистрируйтесь сегодня, чтобы взять под контроль свои финансы и начать принимать более разумные решения для своего бизнеса!
Часто задаваемые вопросы о балансе бухгалтерской книги
Может ли сальдо бухгалтерской книги быть отрицательным?
Да, сальдо бухгалтерской книги может быть отрицательным, если на счете больше дебетов, чем кредитов, что означает, что вы должны больше денег, чем у вас есть на счете.
Чем баланс бухгалтерской книги отличается от текущего баланса?
Текущий баланс — это баланс в реальном времени, который включает все транзакции, включая ожидающие транзакции. С другой стороны, баланс в бухгалтерской книге — это баланс, который отражает все транзакции, которые были размещены на счете, но не включает ожидающие транзакции.
Может ли остаток по бухгалтерской книге отличаться от остатка по выписке?
Да, остаток по бухгалтерской книге может отличаться от остатка по выписке, если есть какие-либо транзакции, которые еще не были отражены на счете на момент формирования выписки.
Как мне сверить баланс моей бухгалтерской книги?
Чтобы сверить баланс вашей бухгалтерской книги, вам следует сравнить транзакции в выписке по счету с записями транзакций в вашей чековой книжке или других финансовых записях. Любые расхождения должны быть исследованы и исправлены.
Что произойдет, если я превышу остаток на своем счете?
Если вы превысите остаток по счету, ваш банк может взимать с вас комиссию за овердрафт, а также вам может потребоваться вернуть сумму овердрафта с процентами.
Может ли остаток на счете превышать фактические средства на моем счете?
Нет, остаток на счете всегда должен отражать фактические средства на вашем счете, если только в записях счета нет ошибок или расхождений.
Как часто меняется баланс бухгалтерской книги?
Баланс книги может меняться с каждой транзакцией, которая производится на счете, включая депозиты, снятие средств, сборы и платежи. Важно регулярно проверять баланс книги, чтобы оставаться в курсе финансового положения вашего счета.
