Если вы думаете о создании прогноза движения денежных средств, вам будет полезно увидеть точную пример реального отчета о движении денежных средств. Как другие компании делают их эффективными? Что они включают? Как они форматируются?
В этой статье я покажу вам прогноз отчета о движении денежных средств в стандартном формате, который используют тысячи (вероятно, миллионы) предприятий по всему миру.
Это пример кофейни, построенной в Программное обеспечение для финансового прогнозирования Brixx но его также можно создать с помощью нашего бесплатный шаблон для прогнозирования денежных потоков.
Мы рассмотрим это раздел за разделом, строчка за строчкой, чтобы вы могли понять, как это на самом деле работает.
Пример прогноза движения денежных средств
Вы, вероятно, привыкли смотреть на выписку из вашего банковского счета. Это на самом деле напишите отчета о движении денежных средств, показывающего хронологическую разбивку притоков и оттоков денежных средств за период.
Полный отчет о движении денежных средств более полезен, поскольку он категории эти притоки и оттоки.
Различные временные рамки и детализация полезны для разных целей. Этот пример — многолетний прогноз, разбитый по месяцам. Сезонные предприятия должны планировать заранее таким образом чтобы избежать проблем с денежным потоком в будущем.
Начнем с трех основных категорий:
- Операционная деятельность – ваши ежедневные расходы на продажи и эксплуатацию
- Инвестиционная деятельность – менее частые расходы, направленные на инвестиции в будущий рост
- Финансирование деятельности – получение или возврат источников финансирования
Хранение Инвестиционная деятельность и Финансирование деятельности отличие от повседневной деловой активности (операционной деятельности) является ключом к хорошему планированию денежных потоков.
Если ваши источники финансирования смешиваются с денежными средствами от продаж, может быть сложно оценить вашу истинную эффективность, и это может означать, что рисках, в бизнесе остаются скрытыми.
Говорят, что Денежный поток убивает бизнес и сохранение прозрачности ваших финансов — одна из мер, позволяющих этого избежать.
Что входит в операционную деятельность?
Первый раздел прогноза денежных потоков показывает, как бизнес генерирует денежные средства в ходе своей обычной деятельности.
Построчный анализ денежного потока от вашей операционной деятельности позволяет вам определить, откуда берутся самые большие затраты вашего бизнеса.
- Получено денежных средств: Это общая сумма денег от ваших клиентов. Для этой кофейни это вся проданная еда и напитки.
- Наличные, уплаченные за товары и услуги: Деньги, выплаченные поставщикам. В этом примере они включают расходы на ингредиенты, такие как кофейные зерна, а также текущие расходы, такие как аренда.
- Расходы на оплату труда сотрудников: Это покрывает расходы на заработную плату и другие соответствующие расходы на людей (включая все налоги и льготы, которые идут с нанимать людей)
- Выплаченные проценты: Регулярные расходы на финансирование деятельности, например, банковские кредиты. Получение выдачи кредита и погашение основного долга относится к финансовой деятельности, но фактические текущие расходы на проценты относятся к операционной деятельности.
Что входит в инвестиционную деятельность?
Инвестиционная деятельность включите любые деньги, которые вы потратили или получили от активов, кредитных соглашений или любых других инвестиций, которые вы делаете. Покупка нового оборудования, приспособлений или даже целых зданий часто показывает, что бизнес тратит на рост и расширение.
- Покупка и продажа активов: Активы варьируются от оборудования до транспортных средств, целых зданий и всего, что между ними. Для этой кофейни это будут такие предметы, как оборудование бариста, кухонное оборудование, столы и т. д. В денежном потоке вы видите сумму покупки (или деньги, полученные от продажи актива позже).
- Инвестиции: Предприятия могут инвестировать излишки наличности в фонды, другие предприятия или любую деятельность, которая заставляет их излишки наличности работать. Деньги, перемещенные или выведенные таким образом, отображаются в этой строке.
- Полученные проценты: Излишки денежных средств, находящиеся на сберегательных счетах, будут генерировать денежные средства за счет процентов.
Что входит в финансовую деятельность?
Эта область вашего прогноза движения денежных средств определяет как финансируется ваш бизнес и как твой потребности в наличных деньгах выполняются.
Благодаря более чем операционный и Инвестиционная деятельность разделить, ваш прогноз покажет вам, нужно ли вам финансирование для их покрытия. Это можно будет запланировать в финансовая деятельность раздел ваших прогнозов.
Вы также сможете определить, какую сумму долга вы фактически можете себе позволить.
Вам может понадобиться взять кредитную линию, чтобы закрыть пробелы в вашем денежном потоке, но долг может быть губительным для стартапов, если вы не можете позволить себе выплаты. Это еще одна причина, по которой важно отделить кредитные линии от вашей повседневной деятельности.
- Сокращение задолженности: В этой строке отображается сумма денежных средств, полученных вами по всем имеющимся у вас кредитам.
- Возврат капитала: Это показывает, сколько долга вы выплачиваете каждый месяц. Например, ежемесячные выплаты по моему кредиту составляют £347.22.
- Выпущенный капитал: Здесь отображаются деньги, вложенные в бизнес инвесторами (включая владельца бизнеса).
- Дивидендные выплаты: Выплаты дивидендов часто представляют собой регулярные выплаты инвесторам.
Что входит в налогообложение?
После основных видов деятельности у нас есть важная область налогообложения. В некоторых отчетах о движении денежных средств это включено в основные области – здесь мы разделили это, чтобы это было отдельно.
Опять же, полезно отвлечься от обычных дел, поскольку налоговый счет может застать вас врасплох, если он скрыт.
Две основные формы налога, представленные здесь, — это НДС (британское название налога с продаж) и корпоративный налог.
Оба варианта имеют свои нюансы и сроки выплат, и это основная причина прогнозировать свой денежный поток. чтобы убедиться, что вы отложили достаточно денег для оплаты этих счетов, когда наступит срок.
Что входит в итоговую строку(и)?
Наконец, есть три основных момента: Переходящий остаток, доход за вычетом платежей, и закрытие банковской позиции.
- Баланс, перенесенный вперед Здесь показано, сколько денежных средств у вас было на начало месяца, перенесенных с конца предыдущего периода.
- Доход за вычетом платежей Это показывает чистую сумму движения денежных потоков, которые произошли в этом месяце. Просмотр этой строки позволяет вам быстро определить, как прошел месяц по сравнению с другими месяцами.
- Закрытие банковской позиции И последнее, но не менее важное: закрывающая банковская позиция показывает сумму, которую бизнес имеет в банке на конец месяца. Это число также будет использоваться в качестве остатка, переносимого на следующий месяц.
Таким образом, отчет о движении денежных средств помогает владельцу нашей кофейни наглядно оценить потоки денежных средств, поступающих и исходящих из бизнеса.
Разделение на разные категории дает гораздо большую прозрачность по сравнению с простой выпиской из банковского счета и итоговой суммой в конце каждого месяца.
Вы можете наглядно увидеть фактическую эффективность бизнеса, повседневную деятельность в сравнении с деятельностью по росту, а также потенциальные риски и проблемы.
Прогнозирование вашего денежного потока с использованием этого структурированного подхода также чрезвычайно полезно.
Почему вам следует прогнозировать свой денежный поток?
Как прогнозирование вашего денежного потока может помочь вашему бизнесу? Стоит ли оно вашего времени?
Если вы привыкли борьба с проблемами электронных таблиц, вы можете даже не захотеть попробовать.
Тот факт, что вы получаете прибыль, не означает, что у вас всегда будут необходимые денежные средства для финансирования вашего бизнеса. Прогнозирование вашего денежного потока позволит вам предвидеть дефицит и принять меры для прекращения периодов, когда вам не хватает денег, прежде чем они станут реальностью.
Для управления краткосрочным денежным потоком вам следует рассмотреть возможность создания Прогноз движения денежных средств на 13 недель как минимум.
Избежание банкротства, безусловно, является сильным мотиватором, но есть и много других преимуществ:
- Управляйте денежным потоком в краткосрочной перспективе, чтобы иметь возможность продолжать платить по счетам
- Составьте план будущих продаж на основе текущих тенденций
- Стресс-тест вашего бизнеса
- Планируйте, как вы будете тратить деньги на развитие своего бизнеса
- Создайте свою долгосрочную стратегию и видение на ближайшие годы
Мы в Brixx считаем, что моделирование будущего вашего бизнеса имеет решающее значение в этом нестабильном мире.
Вам необходимо моделировать влияние ваших бизнес-решений и проводить стресс-тестирование вашего бизнеса, чтобы защитить его от влияний, находящихся вне вашего контроля.
Наш простой в использовании бесплатный инструмент финансового прогнозирования позволяет вам детально моделировать вашу бизнес-деятельность. Это создает подробные финансовые прогнозы, наглядно демонстрирующие влияние вашего выбора.
