A 三表财务模型 本质上是对三份关键财务报表的反映。一方面，会计可以让我们了解一家公司的历史财务报表。另一方面，预测这些报表可以让我们探索公司在各种不同假设下的表现，并直观地了解公司的决策如何影响未来的利润。
有效的 三表财务模型非常重要 并且是以下各项的动态组合：
- 损益表——公司在特定时期内的收益和盈利能力。
- 看看我们的 损益表模板.
- 资产负债表——任何特定时间的快照，显示资产、负债和权益。
- 看看我们的 资产负债表模板.
- 现金流量表——说明特定时期内现金的流入和流出情况。
- 看看我们的 现金流量预测模板.
三表财务模型的基础知识
三表财务模型是高级财务模型的基础。将三份关键财务报表结合起来，可以更轻松地导航，减少错误链接公式的风险，组织性更强，并为合并留出更多空间。
为了创建有效的三表财务模型，人们需要能够输入历史财务信息，确定推动预测的假设，预测损益表，预测资本资产，预测融资活动，预测资产负债表，并完成现金流量表。
使用三表财务模型来规划增长
一旦公司创建了三表财务模型，它就可以利用其中包含的信息来创建多个预算。这将使他们能够模拟多种情景并比较多个三向预测以规划多种潜在情况。这不仅有助于规划增长，还有助于避免可能破坏公司轨迹的情况。
使用三表财务模型来执行有许多优点 情景分析. 这些包括但不限于获得规划未来的能力、积极主动、避免风险和失败以及预测收益和损失。然而，进行情景分析需要很高的技能，而且不可能预测不可预见的结果或模拟每一个情景。但通过至少模拟最佳情况、最坏情况和基本情况，人们可以获得有价值的见解来推动业务决策。
三表财务模型不仅可以帮助您了解您的财务状况和规划未来，而且有效的商业预测还有许多其他好处，包括使企业能够：
- 有效寻求资金
- 设定明确的目标并提前计划以实现目标
- 制定清晰、准确的预算
- 预测市场变化
无论规模大小，财务预测对任何企业来说都是关键。近年来，三向预测或三表财务模型已变得至关重要。
创建一个三语句模型
在决定制作三表财务模型时，您需要知道要为哪个时期建模。这可能是年度、季度、月度或周度，这将由您的模型目的决定。
全年
在使用该模型来推动 DCF 模型估值时，这一时期很常见。这是因为在做出终值之前至少需要 5 年的预测。LBO 模型通常也是年度的。DCF 模型只是指 现金流折现 是公司自由现金流的预测，折现为今天的价值。杠杆收购模型是指对杠杆收购交易的评估，即某人几乎完全使用债务来购买一家公司。
季刊
季度通常用于多种目的，并且经常被汇总为年度累积。这些目的可能包括：
- 股票研究
- 贷方
- 财务规划与分析
- 兼并和收购
- 更多
包月
在考虑重组和项目融资时，这种时期很常见。在任何地方，月度流动性跟踪都是关键。这些通常会累积成季度累积。
包周
最常见的周模型是“13周现金流模型”（或TWCF）。破产程序需要跟踪现金和 流动性破产是周刊模特最常见的破产原因。
有效的三表财务模型的布局和结构
创建 3 语句模型有两种典型方法。它们是单工作表和多工作表布局。根据您的需求和独特的公司结构，您可能更喜欢其中一种。但是，如果可能的话，我们建议使用单工作表布局，因为它们更易于导航，并且公式错误的风险较小。
如果您打算创建自己的复杂财务模型，则应遵循一套一致的最佳做法。这将使建模和审计任务更加轻松透明。
基本 3 语句模型格式最佳实践
颜色编码
对输入、公式、输出等进行颜色编码可以帮助您更轻松地浏览工作表。虽然标准颜色分别是蓝色、黑色和红色，但如果您决定使用其他配色方案，我们不会评判。
持续一致
始终保持格式一致。这可以是保持一致的单位比例、标准小数位等。
避免使用硬数字
- 避免将单元格引用与硬数字混合的部分输入。
标准化尺寸
这看起来很简单，但标准化列宽和一致的标题标签可以产生很大的不同。
遵守严格的结构
当模型变大时，您应该保持严格的结构。
例如：
- 预测资产负债表时使用滚动计划
- 将输入汇总到一张工作表（或模型的一个部分）中，并将其与计算和输出分开
- 避免将文件链接在一起
自动化三语句模型
尽管许多人仍然坚持使用传统的方法来创建三表财务模型，但通过专门的解决方案自动生成此报告有很多好处。
提高效率
从手动流程转换为自动化流程可以节省大量时间。消除特别繁重的工作量可以将宝贵的资源转移到公司的战略发展上。
精度更高
自动化可实现可靠的准确性，任何问题都可以更轻松地识别、分析和改进。它有助于确保预测基于所有相关数据源，并将错误降至最低。
降低风险
通过自动化流程，大大降低了人为错误的风险。这有助于提高预测的可靠性。
专门 财务建模工具 像 Brixx 这样的公司可以为你自动化三表财务模型流程，同时提供 许多其他好处。 您可以 注册 Brixx 网站上有许多关于财务预测和管理的模板和指南，包括： 如何选择更好的财务预测模板。我们可以帮助您制定精心设计的预测，以便对敏感性和不同场景进行建模。这可以帮助您了解假设的变化如何影响您公司的未来财务状况。
