如果你正在考虑创建现金流预测，那么了解准确的 现实世界现金流量表示例。其他企业如何有效地制作它们？它们包括什么？它们的格式如何？
在本文中，我将向您展示全球数千家（可能数百万家）企业使用的标准格式的现金流量表预测。
这是一家建于 Brixx 财务预测软件 但也可以使用我们的 现金流预测免费模板.
我们将逐节、逐行地进行介绍，以便您了解其实际工作原理。
现金流预测示例
你可能习惯于查看银行对账单。这实际上是 类型 现金流量报告，按时间顺序显示一定时期内的现金流入和流出。
完整的现金流量表更有用，因为它 分类 这些 流入和流出.
不同的时间范围和粒度适用于不同的目的。此示例是按月划分的多年预测。季节性企业需要以这种方式提前规划 避免未来出现现金流问题.
首先要从三大类开始：
- 经营活动 – 您的日常销售和运营成本
- 投资活动 – 减少旨在投资未来增长的支出
- 筹资活动 – 接收或偿还资金来源
保持 投资活动 以及 筹资活动 与日常商业活动（经营活动）不同的是良好现金流规划的关键。
如果你的资金来源与销售现金混在一起，就很难看到你的真实业绩，这可能意味着 风险 在业务中保持隐藏。
据说 现金流扼杀企业 保持财务状况透明是避免这种情况的措施之一。
经营活动包括什么？
现金流预测的第一部分显示企业如何通过正常运营产生现金。
逐行查看经营活动产生的现金流，可以让您确定企业最大的成本来自哪里。
- 收到的现金： 这是顾客支付的现金总额。对于这家咖啡店来说，这是售出的所有食品和饮料。
- 购买商品和服务支付的现金： 支付给供应商的钱。在这个例子中，它包括购买咖啡豆等原料的支出以及租金等运营成本。
- 已支付的员工费用： 这包括工资成本和其他相关人员支出（包括所有税收和福利）。 雇用人员)
- 利息已付： 银行贷款等融资活动的常规成本。收到贷款提款和偿还本金归入融资活动，但实际持续的利息成本则归入运营活动。
投资活动需要什么？
投资活动 包括您从资产、信用协议或您所做的任何其他投资中花费或收到的任何资金。购买新设备、固定装置甚至整栋建筑通常表明企业正在为增长和扩张而花钱。
- 资产购买与出售： 资产范围从设备到车辆到整栋建筑，以及介于两者之间的一切。对于这家咖啡店来说，资产包括咖啡师设备、厨房设备、桌子等。在现金流中，您会看到购买金额（或以后出售资产所获得的资金）。
- 投资： 企业可以将剩余现金投资于基金、其他业务或任何可利用其额外现金的活动。以这种方式转入或转出的资金显示在此行中。
- 收到的利息： 储蓄账户中的剩余现金将产生利息现金。
融资活动包括哪些内容？
现金流预测的这个部分确定 你的企业如何获得资金 以及你如何 现金需求 正在实现。
通过 操作 以及 投资活动 拆分后，您的预测将显示您是否需要任何资金来支付这些费用。然后可以在 筹资活动 您的预测部分。
您还可以确定您实际上能够承担多少债务。
您可能需要申请信用额度来弥补现金流的缺口，但如果您无力偿还债务，债务可能会让初创企业陷入困境。这也是将信用额度与日常活动分开的重要原因之一。
- 债务提取： 这一行显示您从所有贷款中获得了多少现金。
- 资本偿还： 这会显示您每月偿还的债务金额。例如，我的贷款每月还款额为 347.22 英镑。
- 释放股权： 投资者（包括企业主）注入企业的资金显示在这里。
- 股息支付： 股息支付通常是定期支付给投资者的。
税收包括哪些内容？
核心活动之后，我们有一个重要的税务领域。在一些现金流报告中，税务被归入核心领域——在这里，我们将其分开，使其清晰可辨。
再次强调，从正常活动中分离出来是有用的，因为如果税单被隐藏起来，它可能会让你措手不及。
这里显示的两种主要税种是增值税（英国销售税名称）和公司税。
两者都有各自的细微差别和付款时间，这是预测现金流的一个关键原因 以确保您留出足够的现金来在到期时支付这些款项。
底线是什么？
最后，有三条底线， 平衡提前, 收入减去付款，并 关闭银行头寸.
- 余额提前 这显示了您在月初拥有多少现金，以及从上一期末结转的现金数额。
- 收入减去支出 这显示了当月发生的现金流净变动总额。查看此行可让您快速确定当月与其他月份相比的表现如何。
- 银行结账头寸 最后但同样重要的是，期末银行存款余额表明企业在月底在银行的存款金额。此数字也将用作下个月的结转余额。
因此，现金流量报告可以帮助我们的咖啡店老板一目了然地了解业务的现金流入和流出。
与简单的银行对账单和每月末的总额相比，将其分为不同的类别可以提供更高的透明度。
您可以清楚地看到实际的业务绩效、日常活动与增长活动以及潜在的风险或问题。
使用这种结构化方法预测现金流也非常有益。
为什么要预测现金流？
预测现金流对您的业务有何帮助？这值得您花时间吗？
如果你习惯了 解决电子表格问题，你可能甚至不想尝试。
仅仅因为你盈利，并不意味着你总是拥有资助你业务所需的现金。 预测你的现金流 将使您能够预见资金短缺，并在资金短缺成为现实之前采取措施阻止这些时期的出现。
为了管理短期现金流，您应该考虑创建一个 至少 13 周的现金流预测.
避免破产当然是一个强大的动力，但也有很多好处：
- 管理短期现金流，以便你能够继续支付账单
- 根据当前趋势规划未来销售情况
- 对你的企业进行压力测试
- 规划如何花钱发展业务
- 制定未来几年的长期战略和愿景
在 Brixx，我们相信在这个动荡的世界中，塑造您的业务未来至关重要。
您需要对您的业务决策的影响进行建模，并对您的业务进行压力测试，以确保它免受您无法控制的影响。
我们的易于使用 免费财务预测工具 允许您详细地建模您的业务活动。它 创建详细的财务预测，清楚地显示您的选择的影响。
