开始有效和准确 初创企业的财务规划，您将需要三份关键报告：资产负债表、现金流量表和损益表（有时称为收入表）。通过这些，您将能够汇总财务预测的五个主要组成部分，并在您的商业计划中有效地使用它们。
它们是任何商业计划中最重要的元素之一，因此正确使用它们非常重要。无论您打算使用它们来帮助您赢得投资者、获得银行贷款还是为您的企业制定长期增长战略，财务预测都可以在很多方面帮助您的企业。
为初创企业创建财务预测
这篇文章继续讨论如何制定有效的商业计划。在这里，我们重点关注的是，财务预测不仅对新创业公司的商业计划至关重要。我们强调，它们对作为企业主的您也至关重要。财务预测能够帮助您牢牢掌握公司的财务状况。
根据经验，您的财务预测应为 5 年，至少显示前 12 个月的月度数据。在某些情况下，您可能只会被要求提供 12 个月的预测或 3 年计划。但您可以超越这两个预期 - 而且这样做有充分的理由。
当查看上面的损益表时，它表明 5 年的时间足以规划业务成熟后的样子，这是大多数初创公司不会想到的。
为什么要进行5年预测？
“但是，”我听到你问，“我怎么能准确地规划 5 年内的事情呢？我甚至还没有开始我的生意！”
答案是——你不需要提前那么久进行准确规划。准确规划未来几个月以上的事情是不可能的。但计划不需要 100% 准确——它们需要充分了解并基于合理的预期和研究。你制定的任何长期计划在现实中都会有所不同。但现在，制定该计划是你了解未来可能发生的事情的唯一方法。
5 年的财务预测为企业提供了足够的时间来展示其启动期结束后的情况——即企业完全建立并以最佳状态运行之时。5 年的时间还能让您有机会展望企业的未来——企业启动和运行后将如何拓展其视野。
无论您是在 Brixx 中规划还是从头开始创建自己的预测，我们将介绍的组织原则都适用。虽然 Brixx 通过完成报告的所有计算来简化您的工作，并使您可以轻松地重组和测试您的计划，但是否使用专业软件或电子表格来为您的初创公司进行财务预测完全由您自己决定。
使用财务预测模板的目的是什么？
我们能从中得到什么，并在我们的创业计划中真正呈现什么？下面是一份简短的清单。
三份详细的财务报告：
以下是一些快速获取的信息：
- 一般假设
- 销售预测
- 启动费用
- 运营成本
- 薪资与合同
- 资金要求
这三份财务报告构成了您的财务预测的支柱，而快速要点信息则是显示这些信息的一种易于理解的方式。
现在，我上面提到的三份报告可能听起来很吓人——事实上，它们使用的语言和概念可能需要一段时间才能理解！虽然它们乍一看有点陌生，但重要的是要明白，每份报告只是查看您企业财务状况的不同方式。每份报告都是由您收集的数据组成的，只是以标准化的方式排列。有了这些报告，您可以创建一个全面的财务预测，这将提升您的商业计划甚至投资者宣传。
记住
还值得注意的是，您应该能够测试您的财务预测。为什么？首先，这是很多投资者会要求您做的！如果销售额较低或项目无法按时完成，会发生什么？如果车辆发生故障并需要维修或更换，会发生什么？企业能否处理这种情况 - 以及会产生哪些连锁反应？如果您的财务计划的每个元素都是模块化组件，您可以添加、更改或删除这些组件而不会影响预测计算的有效性，那么所有这些问题以及更多问题都很容易回答。
记录您的预测、文件等至关重要。根据您商业计划的受众，您可能需要在计划中包含支持您的陈述和/或数字的项目。这些可能包括重要的员工简历和详细的市场/竞争对手研究数据等。一些信息将放在附录部分，让您可以扩展您在整个过程中提供的信息。
了解初创公司财务预测报告中的现金流
流入企业的现金和流出的现金。现金流显示现金（数字或实物）在这些交易中实际易手的时间。对我来说，现金流是最容易理解的报告，因为它显示了任何给定时间的情况。
在我们进入下一部分之前，您需要一个电子表格或一个像 Brixx 这样的软件来构建您的现金流预测。如果您不想尝试 Brixx，那么我们还有一个免费的 现金流模板 您也可以在其中构建它。
财务预测中的现金流量报告
现金流量报告考虑了现金实际易手的时间。损益表考虑了交易协议发生的时间。假设您立即向客户交付产品/服务，然后他们在一个月后付款给您。例如，电工可能会完成一些工作，然后发送发票以请求付款。电工发送发票时，其工作费用会出现在其企业的损益报告中，但现金付款仅在他们实际收到客户付款时才会出现在其企业的现金流量报告中。
销售发生和收到现金之间的延迟是现金流报告如此有用的部分原因。许多企业，即使是大型和成熟的企业，也可能因缺乏现金而受苦。如果这家企业无法支付账单，最终将导致企业破产。进行现金流预测是一种展望未来并试图在问题发生之前预见和缓解这些问题的方法。这可以通过确定现金方面令人担忧的时期、时间和领域来实现。
现金流可以回答的关键问题：
- 企业每月手头有多少现金
- 项目、付款或购买发生在意外时间的后果
- 每种现金流对净现金的影响
- 生意还能维持下去吗？
关键现金流信息：
现金流由几种“现金流”组成，每种“现金流”代表不同类型的商业活动，以及这些现金流的“底线”总额。
了解现金流量报告
经营活动产生的现金流量
企业的日常运营：销售收入减去销售成本，再减去租金、电费、支付利息和工资等间接费用。
投资活动产生的现金流量
资产的购买和出售、投资以及储蓄利息收入都记录在这里。这些活动在很多情况下都不属于企业的日常运营。初始资产购买可能是企业启动和运营的必要条件，也可能是更换对企业至关重要但不是企业收入来源或每月账单的常规组成部分的现有资产。
筹资活动产生的现金流量
融资活动表明企业的资金来源。此外，融资是从企业外部来源获得的现金，例如贷款或外部投资。这些融资现金流还包括企业向股东支付的股息和向贷方偿还的贷款。
税收现金流
您缴纳的税款和任何退税都包含在这里。
收入减去支出
此行显示任何给定月份的净现金流动，即上述所有现金流的总和。这非常有助于您识别一年中的问题时期。
银行结账头寸
真正的“底线”是期末银行头寸，它显示了每月末您银行账户中的现金金额。如果这个数字为负数，那么企业就会出现严重问题。这就是现金流预测如此重要的原因，尤其是对于小型企业而言。将这些不同的现金流分开可以使这份报告更容易理解。它还可以将每笔现金流与其他现金流进行比较。例如，您可能会发现您的经营现金流状况良好，但企业的投资活动对企业的净现金流造成了太大的损害，无法继续下去。
初创公司财务预测中的损益概览
损益表记录了企业的利润和亏损。亏损是怎么算的？亏损是指企业拥有的某件东西贬值了。损益表考虑的是交易达成的时间或持续时间，而不是现金实际转手的时间。
损益表可以回答的关键问题：
- 特定时期内企业的毛利润、营业利润和利润是多少？
- 企业是否有能力承担新项目？
- 企业遭受了哪些非现金损失？
- 股息和利润有何关系？
损益关键信息
毛利
毛利润是销售收入减去 直接费用 销售额的百分比。这通常以百分比表示，称为毛利率，表示销售成本占销售额的百分比。
营业利润
什么是营业利润？营业利润是毛利润减去间接管理费用（商品成本、服务和工资）。营业利润表明企业仅靠其活动就能维持自身运营的能力。因此，它是衡量企业是否可以承担新项目或其他昂贵活动的有用指标。
纯利
净利润考虑了营业利润中未考虑的所有企业额外支出。这包括投资、利息支出、利息收入和税金。
要了解有关损益报告的更多信息，请查看此文章： 损益预测报告初学者指南 。如果您仍然感到困惑，下面我将尝试为您解答！ 如何理解损益表以及它为何令人困惑.
掌握财务预测的资产负债表部分
此 资产负债表 显示企业在特定时间的财务状况。它显示企业拥有的资产（资产）、所欠的债务（负债）和已投资的资金（权益）之间的平衡。
这些听起来都很深奥，但归根结底就是“这家企业的风险有多大——它拥有多少资产，欠了多少债务？”
资产负债表可以回答的关键问题：
- 企业资产价值
- 企业债务规模
- 企业的资金来源、债务或者投资是什么？
- 对于投资者来说，这项业务的风险有多大？
资产负债表信息
办公室文员：
这些是企业拥有的资产。资产包括汽车和电脑等实物，以及现金和投资。
负债
负债是企业所欠的债务。负债与资产比率高的企业可能被视为风险较高的企业，因为无论企业状况如何，它都用必须偿还的债务来为自己融资。
公平
权益表明企业的净值。它与净资产（即企业的资产减去负债）是同一个数字。进一步细分权益，它表明谁拥有企业，无论是单个所有者还是一群投资者。
从这三份核心报告中，您或会计师应该能够计算出您可能被要求的任何其他信息。
财务预测模板不仅仅适用于初创公司的商业计划
现在我们已经介绍了初创企业商业计划的财务预测，请务必下载免费的商业计划模板，以帮助您正确格式化计划。
请记住，财务预测不仅对初创公司的商业计划或寻求资金有用。这些计划能够帮助您更好地了解可能面临的潜在风险。
创办新企业总是有风险的。您的创业计划文件应该是一个有说服力的工具，有助于为您的业务获得支持。但是，它也应该是诚实的。查看您的商业计划的人，无论是投资者还是未来的您，都需要了解风险以及您减轻风险的计划。
在大多数情况下，这些风险都是财务风险。企业无法赚到足够的钱——要么是因为产品不够好，要么是无法吸引足够的客户，要么是企业提供的产品与市场需求不一致。
通过对初创企业的商业计划进行全面的财务预测，您可以更轻松地看到未来的潜在风险。Brixx 可以帮助您减少设置电子表格和公式以跟踪和预测财务状况的压力和时间浪费。
