So berechnen Sie Kreditorentage – Formeln und Beispiele

In der Geschäftswelt erzählt jede Finanzkennzahl eine Geschichte. Kreditorenlaufzeiten, eine wichtige, aber oft übersehene Kennzahl, bilden da keine Ausnahme. Diese Kennzahl ist der Schlüssel zum Verständnis der Zahlungsgewohnheiten, Lieferantenbeziehungen und Cashflow-Dynamik Ihres Unternehmens. In diesem leicht verständlichen Leitfaden erklären wir, was Kreditorenlaufzeiten sind, zeigen Ihnen, wie Sie sie berechnen, und geben Ihnen nützliche Tipps, um sie effektiv zu verwalten.

Was sind Kreditorentage?

Kreditorentage, auch als Zahlungstage bekannt, sind Finanz Verhältnis Das quantifiziert die durchschnittliche Zeit, die ein Unternehmen benötigt, um seine Lieferanten zu bezahlen, nachdem es Waren oder Dienstleistungen. Es spiegelt die Zahlungsrichtlinien und Cash-Management-Strategien des Unternehmens wider und spielt eine entscheidende Rolle in dessen Beziehung zu Lieferanten und dem gesamten Cashflow.

Schuldner vs. Gläubiger

Der Hauptunterschied zwischen Schuldnern und Gläubigern liegt in ihrer Beziehung zur Schuld:

• Schuldner: Dies sind Einzelpersonen oder Unternehmen, die Geld schulden. In der Geschäftswelt gilt die andere Partei als Schuldner des Unternehmens, wenn ein Unternehmen Waren oder Dienstleistungen an eine andere Partei geliefert hat, aber noch keine Zahlung erhalten hat.
• Kreditoren: Dies sind Einzelpersonen oder Unternehmen, denen Geld geschuldet wird. Wenn ein Unternehmen Waren oder Dienstleistungen von einer anderen Partei erhalten hat, diese aber noch nicht bezahlt hat, gilt die andere Partei als Gläubiger des Unternehmens.

Im Wesentlichen müssen Schuldner eine Schuld begleichen, während Gläubiger auf eine Zahlung warten.

Was sagt Ihnen die Kreditorenlaufzeit?

Die Kreditorenlaufzeit bietet wertvolle Einblicke in die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens und seine Effizienz bei der Verwaltung von Verbindlichkeiten.

Diese Kennzahl gibt in erster Linie Aufschluss darüber, wie lange ein Unternehmen im Durchschnitt braucht, um seine Lieferanten zu bezahlen, nachdem es Waren oder Dienstleistungen auf Kredit gekauft hat. Sie vermittelt einen Eindruck von der Cashflow-Situation des Unternehmens und seinem Ansatz zur Kreditverwaltung.

1. Wenn die Kreditorenlaufzeit hoch ist

Eine höhere Kreditorenlaufzeit könnte darauf hinweisen, dass das Unternehmen die von seinen Lieferanten angebotenen Kreditkonditionen nutzt, um Bargeld so lange wie möglich im Unternehmen zu halten. Dies kann vorteilhaft sein in Verwaltung des CashflowsWenn das Verhältnis jedoch dauerhaft hoch ist, könnte es signalisieren Cashflow-Probleme, was darauf schließen lässt, dass das Unternehmen Zahlungen aufgrund unzureichender Mittel verzögert.

2. Wenn die Kreditorenlaufzeit niedrig ist

Umgekehrt bedeutet eine niedrige Kreditorenlaufzeit, dass das Unternehmen seine Lieferanten schnell bezahlt. Dies kann zwar gute Lieferantenbeziehungen fördern, aber auch darauf hindeuten, dass das Unternehmen seine Kreditbedingungen nicht vollständig ausschöpft, was sich möglicherweise auf sein Cashflow-Management auswirkt.

Daher können Veränderungen der Kreditorenlaufzeit im Laufe der Zeit wichtige Hinweise auf mögliche finanzielle Probleme oder Änderungen in der Zahlungspolitik des Unternehmens geben.

Verwandte lesen: Wie interagieren Kreditoren- und Debitorenkonten mit dem Cashflow?

Welche Finanzzahlen werden zur Berechnung der Kreditorenlaufzeit benötigt?

Für die Berechnung der Kreditorenlaufzeit sind einige wichtige Finanzzahlen Ihres Unternehmens erforderlich. Folgendes benötigen Sie:

Handel zahlbar

Diese Zahl wird auch als Verbindlichkeiten bezeichnet und stellt den Gesamtbetrag dar, den Ihr Unternehmen Lieferanten für auf Kredit gekaufte Waren oder Dienstleistungen schuldet. Sie finden diese Informationen auf der Bilanz.

Kosten der verkauften Waren (COGS)

COGS bezeichnet die Gesamtkosten für die Herstellung der Waren oder Dienstleistungen, die ein Unternehmen verkauft. Dazu gehören die Kosten für Rohstoffe und die Arbeitskosten, die direkt mit der Produktherstellung verbunden sind. Gewinn- und Verlustrechnung sollte diese Zahl angeben.

Zeitperiode

Der Zeitraum ist ein entscheidendes Element bei der Berechnung der Kreditorentage. Normalerweise wird hierfür ein Jahr (365 Tage) verwendet, Sie können die Kreditorentage jedoch je nach Ihren Anforderungen auch für einen anderen Zeitraum berechnen.

Anhand dieser Daten können Sie die Kreditorentage berechnen, die Ihnen einen Durchschnittswert dafür liefern, wie lange Ihr Unternehmen benötigt, um seine Lieferanten zu bezahlen.

So berechnen Sie die Kreditorenlaufzeit

Die Kreditorenlaufzeit wird nach folgender Formel berechnet:

Kreditorentage = (Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen / Kosten der verkauften Waren) * Anzahl der Tage im Zeitraum

Eine Beispielrechnung

Sehen wir uns ein Beispiel an, um besser zu verstehen, wie die Kreditorentage berechnet werden.

Nehmen wir an, die Finanzzahlen Ihres Unternehmens sehen folgendermaßen aus:

• Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen: 120,000 USD
• Kosten der verkauften Waren (COGS): 600,000 USD

Sie möchten die Kreditorentage für ein Jahr berechnen, der Zeitraum beträgt also 365 Tage.

Anhand dieser Zahlen können Sie wie folgt rechnen:

Kreditorentage = (Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen / Herstellungskosten) x Kreditorentage für den Zeitraum = (120,000 / 600,000) x 365 Kreditorentage = 0.2 x 365 Kreditorentage = 73 Tage

Dies bedeutet, dass Ihr Unternehmen nach dem Kauf von Waren oder Dienstleistungen auf Kredit durchschnittlich 73 Tage benötigt, um seine Lieferanten zu bezahlen.

Nützliche Tipps zur Nutzung von Kreditorentagen

Das Verständnis und die richtige Nutzung der Kreditorentage kann einen erheblichen Unterschied bei der Verwaltung der Finanzen Ihres Unternehmens ausmachen. Hier sind einige hilfreiche Tipps zur effektiven Nutzung der Kreditorentage:

1. Berücksichtigen Sie Branchennormen: Verschiedene Branchen haben unterschiedliche Normen, wenn es um Kreditorentage geht. Es kann hilfreich sein, Vergleichen Sie Ihr Unternehmen mit dem Branchendurchschnitt um zu sehen, wie Sie im Vergleich abschneiden.
2. Verfolgen Sie Änderungen im Laufe der Zeit: Trends können genauso aufschlussreich sein wie die Zahl selbst. Wenn Ihre Kreditorenlaufzeit mit der Zeit zunimmt, könnte das bedeuten, dass Ihr Cashflow knapper wird. Wenn sie abnimmt, nutzen Sie möglicherweise die von Ihren Lieferanten angebotenen Kreditkonditionen nicht voll aus.
3. Verwendung in Verbindung mit anderen Metriken: Obwohl Kreditorenlaufzeiten ein nützliches Instrument sein können, sollten sie nicht isoliert verwendet werden. Betrachten Sie sie im Kontext anderer Finanzkennzahlen wie Schuldnertage , Lagerumschlag für einen ganzheitlicheren Überblick über die finanzielle Gesundheit Ihres Unternehmens.
4. Verstehen Sie saisonale Schwankungen: Viele Unternehmen haben im Laufe des Jahres starke und schwache Zeiten. Diese Schwankungen können sich auf Ihre Kreditorenlaufzeiten auswirken. Berücksichtigen Sie diese Änderungen daher unbedingt bei der Analyse Ihrer Zahlen.
5. Nutzen Sie Tools zur Finanzplanung: Finanzplanungstools wie Brixx kann Ihnen helfen, den Überblick über Ihre Kreditorenlaufzeiten und andere Finanzkennzahlen zu behalten. Es bietet eine einfache Möglichkeit, Ihre Finanzdaten zu visualisieren und hilft Ihnen, fundierte Entscheidungen zu treffen.

Denken Sie daran, dass die Kreditorenlaufzeit zwar ein nützlicher Indikator für die finanzielle Gesundheit Ihres Unternehmens sein kann, es jedoch wichtig ist, sie als Teil einer umfassenden Strategie zu verwenden. Verwenden Sie sie mit Bedacht und im Kontext Ihrer allgemeinen Geschäftsstrategie.

Tipps zur Verbesserung der Kreditorenlaufzeit

Um Ihre Kreditorenlaufzeit zu verbessern, müssen Sie die Zeit, die Ihr Unternehmen benötigt, um seine Lieferanten zu bezahlen, strategisch verwalten. Bedenken Sie jedoch, dass eine Verbesserung eine Erhöhung oder Verringerung dieser Zahl bedeuten kann, je nach den spezifischen Anforderungen und dem Cashflow Ihres Unternehmens. Hier sind einige Tipps, die Ihnen dabei helfen, Ihre Kreditorenlaufzeit effektiv zu verwalten:

1. Verhandeln Sie Konditionen mit Lieferanten: Lieferanten sind möglicherweise bereit, längere Zahlungsfristen anzubieten, insbesondere wenn Ihr Unternehmen ein zuverlässiger Kunde ist. Längere Zahlungsfristen können Ihre Kreditorenlaufzeit verlängern, was bei der Verwaltung des Cashflows hilfreich sein kann.
2. Priorisieren Sie Zahlungen: Wenn nicht alle Lieferanten Kredite anbieten, müssen Sie möglicherweise Prioritäten festlegen, wer zuerst bezahlt wird. Wenn Sie diejenigen, die keine Zahlungsziele anbieten, sofort bezahlen und gleichzeitig die Zahlungsziele anderer Lieferanten voll ausnutzen, können Sie Ihre Kreditorenlaufzeit insgesamt verlängern.
3. Implementieren Sie effiziente Zahlungsprozesse: Ein organisierter, effizienter Zahlungsprozess kann sicherstellen, dass Sie Rechnungen nicht früher als nötig bezahlen und so die Zahlungsfrist Ihrer Kreditoren im Zaum halten.
4. Pflegen Sie gute Beziehungen zu Lieferanten: Eine positive Beziehung zu Ihren Lieferanten kann bei der Aushandlung von Zahlungsbedingungen oder wenn Sie mehr Zeit zum Bezahlen benötigen, hilfreich sein.
5. Regelmäßig analysieren: Durch die regelmäßige Analyse Ihrer Kreditorenlaufzeiten können Sie Trends, potenzielle Probleme und Verbesserungsbereiche erkennen.
6. Nutzen Sie Tools zur Finanzplanung: Die Verwendung eines robusten Finanzplanungstools kann Ihnen dabei helfen, Ihre Kreditorenlaufzeiten erheblich zu verwalten. Ein Finanzplanungstool kann Ihnen einen klaren Überblick über Ihre finanzielle Situation bieten, Prognosen erstellen und Ihnen dabei helfen, Ihren Cashflow effektiv zu überwachen.

Bedenken Sie, dass eine Verlängerung der Kreditorenlaufzeit zwar dabei helfen kann, Bargeld zu sparen, dies jedoch mit der Aufrechterhaltung gesunder Lieferantenbeziehungen in Einklang gebracht werden sollte. Ein Ruf als langsamer Zahlungsempfänger kann zu angespannten Beziehungen führen und Ihre Fähigkeit beeinträchtigen, in Zukunft günstige Konditionen auszuhandeln.

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Das Verständnis dieser wichtigen Finanzkennzahl und ihrer Bedeutung für Ihr Unternehmen kann den entscheidenden Unterschied ausmachen, wenn es darum geht, einen reibungslosen Betrieb sicherzustellen und gesunde Beziehungen zu Ihren Lieferanten aufrechtzuerhalten. Mit Brixx können Sie noch tiefer in Ihre Finanzplanung und -analyse eintauchen mit Unübertroffene Funktionen. Unsere intuitive Plattform macht es mühelos, komplexe Kennzahlen zu berechnen und Zahlen in umsetzbare Erkenntnisse umzuwandeln. Außerdem erledigen unsere Prognoserechner die ganze harte Arbeit für Sie, sodass Sie sich mehr auf die Strategie und weniger auf das Knacken von Zahlen konzentrieren können.

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