A Финансовая модель из 3 утверждений по сути, является отражением трех основных финансовых отчетов. Бухгалтерский учет, с одной стороны, позволяет понять исторические финансовые отчеты компании. С другой стороны, прогнозирование этих отчетов позволяет исследовать, как она будет работать при различных предположениях, и визуализировать, как ее решения влияют на будущий итоговый результат.
Эффективный Финансовая модель из трех утверждений чрезвычайно важна и представляет собой динамическую комбинацию:
- Отчет о прибылях и убытках — прибыль и рентабельность компании за определенный период.
- Смотрите наши образец отчета о прибылях и убытках.
- Балансовый отчет — моментальный снимок активов, обязательств и капитала на любой конкретный момент времени.
- Смотрите наши Образец баланса.
- Отчет о движении денежных средств — иллюстрация притоков и оттоков денежных средств за определенный период времени.
- Смотрите наши шаблон прогноза движения денежных средств.
Основы финансовой модели из трех утверждений
Финансовые модели с тремя отчетами являются основой, на которой строятся передовые финансовые модели. Объединение трех ключевых финансовых отчетов упрощает навигацию, снижает риск неправильного связывания формул, обеспечивает большую организованность и дает больше возможностей для консолидации.
Чтобы создать эффективную финансовую модель из трех отчетов, необходимо иметь возможность вводить историческую финансовую информацию, определять допущения, которые будут определять прогноз, прогнозировать отчет о прибылях и убытках, прогнозировать основные активы, прогнозировать финансовую деятельность, прогнозировать баланс и заполнять отчет о движении денежных средств.
Использование финансовых моделей с тремя отчетами для планирования роста
После того, как компания создала финансовую модель из 3 утверждений, она может использовать содержащуюся в ней информацию для создания нескольких бюджетов. Это позволит им моделировать несколько сценариев и сравнивать ряд прогнозов из 3 вариантов для планирования множества потенциальных ситуаций. Это не только помогает планировать рост, но и помогает избегать ситуаций, которые могут сорвать траекторию компании.
Использование финансовой модели из трех отчетов имеет ряд преимуществ для выполнения анализ сценария. Они включают в себя, но не ограничиваются, приобретением способности планировать будущее, становлением проактивным, избеганием риска и неудач, а также прогнозированием прибылей и убытков. Однако проведение анализа сценариев требует высокого уровня мастерства, и невозможно предсказать непредвиденные результаты или смоделировать каждый отдельный сценарий. Но моделируя, по крайней мере, наилучший, наихудший и базовый сценарии, можно получить ценную информацию для принятия бизнес-решений.
Финансовая модель из трех утверждений не только поможет вам оценить свое финансовое положение и спланировать будущее, но и эффективное прогнозирование в бизнесе имеет ряд других преимуществ, в том числе позволяя компаниям:
- Будьте эффективны при поиске финансирования
- Ставьте четкие цели и планируйте заранее, как их достичь
- Создавайте понятные и точные бюджеты
- Предвидеть изменения на рынке
Финансовые прогнозы являются ключевыми для любого бизнеса, независимо от его размера. И в последние годы 3-Way Forecast или 3-Statement Financial Model стали незаменимыми.
Создание модели из 3 утверждений для достижения цели
Принимая решение о создании 3-Statement Financial Model, вам нужно знать, для какого периода вы собираетесь моделировать. Это может быть годовой, квартальный, ежемесячный или еженедельный период, и будет определяться целью вашей модели.
Год
Этот период является обычным при использовании модели для оценки DCF-модели. Это связано с тем, что для получения конечной стоимости необходимо иметь прогнозы не менее чем за 5 лет. Модели LBO часто также являются годовыми. Модель DCF просто ссылается на Дисконтированный денежный поток и является прогнозом свободного денежного потока компании, дисконтированного до сегодняшней стоимости. Модель LBO относится к оценке сделки по выкупу с использованием заемных средств, когда кто-то покупает компанию, используя почти полностью долг.
Ежеквартально
Квартальный период обычно используется для ряда целей и часто сворачивается в годовой отчет. Эти цели могут включать:
- Анализ рынка акций
- Кредит
- Финансовое планирование и анализ
- Слияние и поглощение
- и более
Ежемесячно
Этот тип периода является обычным при рассмотрении реструктуризации и проектного финансирования. Везде, где отслеживание ликвидности по месяцам является ключевым. Они часто сворачиваются в квартальное накопление.
Еженедельные
Наиболее распространенной еженедельной моделью является «13-недельная модель денежного потока» (или TWCF). Она необходима для процесса банкротства, чтобы отслеживать денежные средства и ликвидностиБанкротство — самая распространенная причина для еженедельной модели.
Макет и структура эффективной финансовой модели из трех отчетов
Существует два типичных подхода к созданию модели из 3 утверждений. Это макеты с одним и несколькими листами. В зависимости от ваших потребностей и уникальной структуры компании вы можете предпочесть один из них другому. Однако мы рекомендуем макет с одним листом, если это возможно, так как в нем легче ориентироваться и меньше риск ошибок в формулах.
Такая сложная финансовая модель, если вы планируете создать свою собственную, должна придерживаться последовательного набора лучших практик. Это сделает задачи моделирования и аудита более простыми и прозрачными.
Лучшие практики форматирования базовой модели из 3 утверждений
Цветовое кодирование
Цветовое кодирование входов, формул, выходов и т. д. может помочь вам легче ориентироваться в таблице. Хотя стандартными цветами являются синий, черный и красный соответственно, мы не будем осуждать, если вы выберете другую цветовую схему.
Согласованность
Сохраняйте единообразие форматов. Это может быть сохранение единообразия масштаба единиц, стандартных десятичных знаков и т. д.
Избегание точных цифр
- Избегайте частичного ввода данных, в котором ссылки на ячейки смешиваются с четкими числами.
Стандартизация размеров
Это может показаться простым, но стандартизация ширины столбцов и единообразие заголовков могут иметь решающее значение.
Соблюдение строгой структуры
Когда модели становятся большими, вам следует сохранять строгую структуру.
Например:
- Используйте графики переноса данных при прогнозировании баланса
- Объедините входные данные на одном рабочем листе (или в одном разделе модели) и отделите их от расчетов и выходных данных.
- Избегайте связывания файлов друг с другом
Автоматизация модели из 3 утверждений
Хотя многие по-прежнему придерживаются традиционных способов создания финансовой модели из трех отчетов, автоматизация этого отчета с помощью специализированных решений имеет множество преимуществ.
Увеличение эффективности
Переход от ручного процесса к автоматизированному может сэкономить много времени. Снятие особенно тяжелой части рабочей нагрузки может перенаправить ценные ресурсы на стратегическое развитие компании.
Повышенная точность
Автоматизация обеспечивает надежную точность, где любые проблемы могут быть легко идентифицированы, проанализированы и улучшены. Она помогает гарантировать, что прогноз будет основан на всех соответствующих источниках данных, а ошибки будут сведены к минимуму.
Сниженный риск
Автоматизация процесса значительно снижает риск человеческой ошибки. Это способствует повышению надежности прогноза.
специализированный инструменты финансового моделирования как Brixx существуют для автоматизации процесса 3-выписной финансовой модели для вас, а также предоставляют многие другие преимущества. Вы можете зарегистрироваться в Brixx ряд шаблонов и руководств по финансовому прогнозированию и управлению на сайте, в том числе, как выбрать лучший шаблон финансовых прогнозов. Мы можем помочь вам создать хорошо продуманный прогноз, который позволяет моделировать чувствительности и различные сценарии. Это может помочь вам увидеть, как изменение в предположениях влияет на будущее финансовое положение вашей компании.
