Per iniziare in modo efficace e preciso pianificazione finanziaria per startup, avrai bisogno di tre report chiave: un Bilancio, un Rendiconto finanziario e un Conto economico (talvolta chiamato Conto economico). Da questi, sarai in grado di mettere insieme i cinque componenti principali della tua proiezione finanziaria e di usarli efficacemente nel tuo piano aziendale.
Sono uno degli elementi più importanti di qualsiasi business plan, quindi è importante farli bene. Che tu intenda usarli per aiutarti a conquistare investitori, ottenere prestiti bancari o produrre una strategia di crescita a lungo termine per la tua attività, le previsioni finanziarie possono aiutare la tua attività in vari modi.
Creazione di proiezioni finanziarie per le startup
Questo post prosegue con il nostro argomento sulla creazione di un business plan efficace. Qui, ci concentriamo sul fatto che le proiezioni finanziarie non sono solo essenziali per il business plan di una nuova startup. Sottolineiamo che sono essenziali anche per te come imprenditore. Le proiezioni finanziarie sono in grado di aiutarti ad acquisire una solida comprensione della salute finanziaria della tua azienda.
Come regola generale, la tua proiezione finanziaria dovrebbe essere lunga 5 anni, con cifre mensili mostrate per almeno i primi 12 mesi. In alcuni casi, ti potrebbe essere richiesta solo una proiezione di 12 mesi o un piano di 3 anni. Ma puoi superare entrambe queste aspettative, e ci sono buone ragioni per farlo.
Osservando l'immagine qui sopra di un conto economico, si nota che 5 anni sono un periodo sufficiente per pianificare come sarà l'azienda quando sarà matura, cosa a cui la maggior parte delle startup non pensa.
Perché una proiezione quinquennale?
"Ma", mi sento chiedere, "come posso pianificare qualcosa in modo accurato per 5 anni? Non ho ancora avviato la mia attività!"
La risposta è: non è necessario pianificare con precisione così in anticipo. Pianificare con precisione più di qualche mese nel futuro è impossibile. Ma i piani non devono essere precisi al 100%: devono essere ben informati e fondati su ragionevoli aspettative e ricerche. Qualsiasi piano a lungo termine tu faccia, nella realtà si rivelerà diverso. Ma in questo momento, fare quel piano è l'unico modo in cui puoi ottenere informazioni su cosa potrebbe accadere in futuro.
Una proiezione finanziaria di 5 anni dà all'azienda abbastanza tempo per dimostrare come sarà dopo il periodo di avvio, quando sarà completamente consolidata e funzionerà in modo ottimale. 5 anni ti danno anche la possibilità di guardare al futuro dell'azienda, ovvero come amplierà i suoi orizzonti dopo essere stata avviata e avviata.
I principi organizzativi che tratteremo sono applicabili sia che tu stia pianificando in Brixx o creando la tua proiezione da zero. Mentre Brixx semplifica le cose per te completando tutti i calcoli per i tuoi report e rende facile ristrutturare e testare il tuo piano, è interamente una tua scelta se utilizzare un software specializzato o un foglio di calcolo per le proiezioni finanziarie della tua startup.
Qual è lo scopo dell'utilizzo di un modello di previsione finanziaria?
Cosa ne ricaveremo e cosa presenteremo effettivamente nel nostro business plan di avvio? Ecco un elenco veloce.
Tre resoconti finanziari dettagliati:
E alcune informazioni rapide da ricordare:
- Presupposti generali
- Previsioni di vendita
- Costi Iniziali
- Costi di gestione
- Stipendi e contratti
- Requisiti di finanziamento
I tre report finanziari costituiscono la struttura portante della tua proiezione finanziaria, mentre le informazioni rapide da assimilare rappresentano un modo facilmente assimilabile di visualizzare tali informazioni.
Ora, i tre report che ho menzionato sopra potrebbero sembrare intimidatori, e la verità è che usano un linguaggio e concetti che possono richiedere un po' di tempo per essere assimilati! Sebbene possano sembrare un po' alieni all'inizio, ciò che è importante capire è che ogni report è solo un modo diverso di vedere cosa sta succedendo finanziariamente nella tua attività. Ogni report è composto dai dati che hai raccolto, solo organizzati in modo standardizzato. Con questi report, puoi creare una proiezione finanziaria completa che valorizzerà il tuo business plan o persino un pitch per gli investitori.
Tieni a mente
Vale anche la pena notare che dovresti essere in grado di testare le tue proiezioni finanziarie. Perché? Beh, per cominciare, è quello che molti investitori ti chiederanno! Cosa succede se le vendite sono inferiori o un progetto non viene completato in tempo? Cosa succede se un veicolo si rompe e necessita di riparazioni o sostituzioni? L'azienda è in grado di gestire questa situazione e quali sono gli effetti a catena? Tutte queste domande e altre ancora sono facili da rispondere se ogni elemento del tuo piano finanziario è un componente modulare che puoi aggiungere, modificare o rimuovere senza compromettere la validità dei calcoli della proiezione.
È fondamentale tenere traccia delle tue proiezioni, documenti, ecc. A seconda del pubblico del tuo business plan, potresti dover includere elementi che supportano le tue dichiarazioni e/o cifre nel piano. Questi potrebbero includere CV di membri dello staff importanti e dati dettagliati di ricerche di mercato/concorrenza, ecc. Alcune informazioni andranno nella sezione appendice, consentendoti di ampliare le informazioni che hai fornito nel corso del documento.
Comprendere il flusso di cassa nei report di proiezione finanziaria della tua startup
Il denaro che entra nell'azienda e il denaro che esce dall'azienda. Il flusso di cassa mostra quando il denaro (digitale o fisico) cambia effettivamente mano in queste transazioni. Per me, il flusso di cassa è il report più semplice da capire, poiché mostra cosa succede in un dato momento.
Prima di passare alla sezione successiva, avrai bisogno di un foglio di calcolo o di un software come Brixx per creare la tua previsione di flusso di cassa. Se non hai voglia di provare Brixx, abbiamo anche un software gratuito modello di flusso di cassa in cui puoi anche costruirlo.
Il report sui flussi di cassa nelle tue proiezioni finanziarie
Il Cash Flow Report tiene conto di quando il denaro cambia effettivamente mano. Il Profit & Loss Statement tiene conto di quando avviene l'accordo di transazione. Diciamo che consegni un prodotto/servizio immediatamente al tuo cliente e lui ti paga un mese dopo. Un elettricista, ad esempio, potrebbe completare un lavoro e poi inviare una fattura per il pagamento. L'addebito dell'elettricista per il suo lavoro appare sul Profit and Loss Report della sua attività quando invia la fattura, ma il pagamento in contanti appare sul Cash Flow Report della sua attività solo quando viene effettivamente pagato dai suoi clienti.
Questo ritardo tra la vendita e la ricezione del denaro è parte di ciò che rende il Cash Flow Report così utile. Molte aziende, anche quelle grandi e consolidate, possono soffrire di una mancanza di denaro contante. Se questa azienda non riesce a pagare le sue bollette, questo porterà in ultima analisi al fallimento dell'azienda. Fare una previsione del flusso di cassa è un modo per guardare avanti e cercare di prevedere e mitigare questi problemi prima che si verifichino. Ciò può essere fatto identificando i periodi, il tempo e le aree dell'azienda che sono motivo di preoccupazione, in termini di cassa.
Domande chiave a cui il flusso di cassa può rispondere:
- Quanti contanti ha in mano l'azienda ogni mese
- Le conseguenze di progetti, pagamenti o acquisti che avvengono in momenti inaspettati
- L'impatto che ogni tipo di flusso di cassa ha sulla liquidità netta
- L'azienda resterà a galla!?
Informazioni chiave sul flusso di cassa:
Il flusso di cassa è composto da diversi "flussi di cassa", ciascuno dei quali rappresenta un diverso tipo di attività aziendale, nonché dai totali "finali" di tali flussi di cassa.
Comprendere il report del flusso di cassa
Flussi di cassa da attività operative
Le operazioni quotidiane dell'azienda: entrate dalle vendite, meno i costi delle vendite, meno le spese generali come affitto, elettricità, pagamento degli interessi e degli stipendi.
Flussi di cassa da attività di investimento
Qui vengono registrati l'acquisto e la vendita di asset, investimenti e redditi derivanti dagli interessi sui risparmi. Si tratta di attività che in molti casi sono esterne alla gestione quotidiana dell'attività. Gli acquisti iniziali di asset potrebbero essere necessari per avviare e gestire l'attività in primo luogo o per sostituire asset esistenti che sono essenziali per l'attività ma che non sono una parte regolare del flusso di entrate o delle bollette mensili dell'attività.
Flussi di cassa da attività di finanziamento
Le attività di finanziamento mostrano da dove l'azienda ottiene i suoi finanziamenti. Inoltre, il finanziamento è denaro ricevuto da fonti esterne all'azienda, come prestiti o investimenti esterni. Questi flussi di cassa di finanziamento includono anche i dividendi che l'azienda paga agli azionisti e i rimborsi dei prestiti ai creditori.
Flussi di cassa derivanti dalla tassazione
Qui sono incluse le tasse che paghi e gli eventuali rimborsi fiscali.
Reddito meno pagamenti
Questa riga mostra il movimento netto di cassa in un dato mese, ovvero il totale di tutti i flussi di cassa menzionati sopra. È ottimo per aiutarti a identificare i periodi problematici dell'anno.
Chiusura della posizione bancaria
Il vero 'bottom line', Closing Bank Position mostra la quantità di denaro nel tuo/i conto/i bancario/i alla fine di ogni mese. Se diventa negativo, l'azienda ha seri problemi. Ecco perché la previsione del flusso di cassa è così importante, specialmente per le piccole aziende. La suddivisione di questi diversi flussi di cassa rende questo report più facile da capire. Consente inoltre di confrontare ogni flusso di cassa con gli altri. Potresti scoprire, ad esempio, di avere un flusso di cassa operativo sano, ma che le attività di investimento dell'azienda stanno avendo un impatto troppo elevato sul flusso di cassa netto dell'azienda per continuare senza sosta.
Una panoramica di profitti e perdite nelle proiezioni finanziarie della tua startup
Il P&L registra i profitti e le perdite realizzati dall'azienda. Come si fa a realizzare una perdita? È un modo per dire che qualcosa che l'azienda possiede ha perso valore. Il P&L tiene conto di quando, o per quanto tempo, vengono concordate le transazioni, piuttosto che di quando il denaro cambia effettivamente di mano.
Domande chiave a cui il conto profitti e perdite può rispondere:
- Quali sono l'utile lordo, l'utile operativo e l'utile netto dell'azienda per un dato periodo?
- L'azienda può permettersi di intraprendere nuovi progetti?
- Quali perdite non monetarie sta subendo l'azienda?
- Che relazione c'è tra dividendi e profitti?
Informazioni chiave su profitti e perdite
Utile lordo
L'utile lordo è il fatturato delle vendite meno il costi diretti di quelle vendite. Questo è spesso formulato come una percentuale chiamata margine di profitto lordo, che mostra il costo di vendita come una % della vendita.
Risultato operativo
Cos'è l'utile operativo? È l'utile lordo, meno le spese generali indirette (costo di beni, servizi e stipendi). L'utile operativo mostra quanto bene l'azienda può sostenersi con le sue sole attività. Pertanto è un utile indicatore per stabilire se un'azienda può intraprendere nuovi progetti o altre attività costose.
Utile Netto
L'utile netto tiene conto di tutte le spese extra dell'azienda che non sono considerate nell'utile operativo. Ciò include investimenti, interessi addebitati, interessi ricevuti e tassazione.
Per saperne di più sul Profit and Loss Report, consulta questo articolo: Una guida per principianti al report di previsione di profitti e perdite Se sei ancora confuso, ecco il mio tentativo di dissipare la confusione! Come interpretare il conto economico e perché è fonte di confusione.
Come gestire la sezione Bilancio della tua proiezione finanziaria
Migliori Bilancio patrimoniale mostra la posizione finanziaria dell'azienda in un dato momento. Mostra ciò che possiede (attività) in equilibrio con ciò che deve (passività) e il denaro che è stato investito in essa (capitale proprio).
Tutto questo può sembrare piuttosto esoterico, ma si riduce a "quanto è rischioso il business: quanto possiede e quanto deve?"
Domande chiave a cui il bilancio può rispondere:
- Valore delle attività dell'azienda
- Dimensione del debito dell'azienda
- Cosa finanzia l'attività, il debito o l'investimento?
- Quanto è rischiosa l'attività per gli investitori?
Informazioni sul bilancio
Attività
Questi sono i beni posseduti dall'azienda. I beni includono cose fisiche come auto e computer, ma anche denaro contante e investimenti.
passivo
Le passività sono ciò che l'azienda deve. Un'azienda con un elevato rapporto tra passività e attività può essere considerata rischiosa in quanto si finanzia con debiti che devono essere saldati, indipendentemente dallo stato dell'azienda.
Equità
Il patrimonio netto mostra il valore netto dell'azienda. È la stessa cifra del patrimonio netto, ovvero le attività dell'azienda meno le passività. Analizzando ulteriormente il patrimonio netto, mostra chi possiede l'azienda, se si tratta di un singolo proprietario o di un gruppo di investitori.
Sulla base di questi tre report principali, tu o un commercialista dovreste essere in grado di ricavare eventuali informazioni aggiuntive che potrebbero esservi richieste.
Utilizza modelli di proiezione finanziaria per più di un semplice piano aziendale della tua startup
Ora che abbiamo esaminato le proiezioni finanziarie per il business plan della tua startup, assicurati di scaricare il modello gratuito del tuo business plan per aiutarti a formattare correttamente il tuo piano.
Ricorda, le proiezioni finanziarie sono utili per molto più che il business plan della tua startup o per cercare finanziamenti. Questi piani sono in grado di aiutarti a comprendere meglio i potenziali rischi che potresti affrontare.
Ci sono sempre dei rischi quando si avvia una nuova attività. Il documento del tuo business plan di avvio dovrebbe essere uno strumento persuasivo per aiutarti a ottenere supporto per la tua attività. Tuttavia, dovrebbe anche essere onesto. Le persone che esaminano il tuo business plan, che siano investitori o futuri te, devono avere i rischi e i tuoi piani per mitigarli esposti.
Nella maggior parte dei casi, questi rischi saranno di natura finanziaria. L'azienda non fa abbastanza soldi, o perché il prodotto non è abbastanza buono, o perché non riesce ad attrarre abbastanza clienti, o perché c'è un disallineamento tra ciò che l'azienda offre e ciò che il mercato richiede.
Con una proiezione finanziaria completa per il business plan della tua startup, puoi vedere più facilmente i potenziali rischi nel lungo periodo. Brixx può aiutarti a ridurre lo stress e lo spreco di tempo nell'impostare fogli di calcolo e formule per tenere traccia e proiettare i tuoi dati finanziari.
