So prognostizieren Sie ganz einfach den Cashflow Ihres Startups

Was ist eine Kapitalflussrechnung?

Die Geldflussrechnung ist einer der am häufigsten von Buchhaltern verwendeten Berichte. Er ist ein Maß für alle ein- und ausgehenden Bargeldaktivitäten des Unternehmens und wird normalerweise auf monatlicher Ebene geschätzt. Sie denken vielleicht, dass nur Ihre Gewinnspanne zählt, aber es ist entscheidend, Ihren Cashflow zu verstehen und zu wissen, wie Sie ihn prognostizieren.

Der Hauptunterschied zwischen einer Cashflow-Prognose und anderen Finanzberichten wie der Gewinn- und Verlustrechnung (auch bekannt als Gewinn- und Verlustrechnung) ist, dass es auf das Timing ankommt. Wann Bargeld ausgegeben oder empfangen wird, ist von entscheidender Bedeutung. Dabei werden zukünftige Verkäufe auf Kredit nicht berücksichtigt. Es ist ein wahres Spiegelbild Ihrer Bankkonten Zu- und Abflüsse. Nicht was sein könnte, sondern was ist.

Warum muss ich meinen Cashflow prognostizieren?

Einfach ausgedrückt: Sie können ein hochprofitables Unternehmen sein und trotzdem Pleite gehen. Warum? Ihr Cashflow wird negativ.

Beim Cashflow geht es darum, wann die Transaktionen stattfinden. Sie könnten Bestellungen im Wert von Tausenden von Pfund erhalten, aber wenn Sie dieses Geld aufgrund Ihrer Zahlungsbedingungen erst in den nächsten 60 Tagen einnehmen, haben Sie möglicherweise nicht genug Geld, um nächste Woche Ihre Miete zu bezahlen!

Cashflow-Probleme führen zu einer enormen Zahl von Insolvenzen. Daher ist es wichtig, dass Sie sich einen klaren Überblick über Ihren Cashflow verschaffen. Damit Sie Ihr Unternehmen langfristig führen und seine finanzielle Gesundheit verstehen, ist es entscheidend, dass Sie einen klaren Überblick über Ihren Cashflow haben. Sie müssen planen, damit Sie etwaige Engpässe schon im Voraus erkennen und einen Weg finden, die Lücke zu schließen, bevor es zu spät ist. Sie haben vielleicht ein absolut lebensfähiges, wachsendes Unternehmen, aber wenn Sie die Zukunft nicht im Auge behalten, kann alles schiefgehen!

Wo soll ich anfangen?

Es mag so aussehen, als ob Sie ein Experte Buchhalter um Ihren Cashflow zu berechnen, aber es ist einfacher, als es zunächst scheint. Die Zutaten sind eigentlich ganz einfach.

• Entscheiden Sie, wie weit Sie in die Zukunft planen
• Schätzen Sie Ihren Umsatz
• Schätzen Sie Ihre Kosten
• Planen Sie, wann Sie zahlen oder Geld erhalten

Die Länge Ihrer Prognose sollte mindestens 12 Monate im Detail umfassen. Je weiter Sie in die Zukunft gehen, desto unsicherer wird es und es wird weitgehend davon abhängen, Geschäftsart. Wenn Sie beispielsweise ein Softwareunternehmen sind, das Apps mit einem zweijährigen Entwicklungszyklus erstellt, benötigen Sie einen längeren Planungshorizont.

Sobald Sie einen Zeitraum für Ihre Prognose gewählt haben, sollten Sie eine umfassende Liste aller finanziellen Aktivitäten des Unternehmens erstellen, bevor Sie überhaupt anfangen, über die Zahlen nachzudenken. Diese Übung allein ist gut geeignet, um hervorzuheben, was Ihr Unternehmen tut.

Sehen wir uns an, wie das mit unserem Software zur Unternehmensplanung. Ich werde diese Aufgabe wie folgt aufteilen:

• Einkommen
• Umsatzkosten
• Betriebskosten
• Asset-Käufe
• Kreditauszahlungen und -rückzahlungen

Planen Sie Ihr Einkommen

Wie detailliert sollten Sie Ihre Umsatzprognosen planen?

Nun kommen wir zur Schätzung Ihrer Umsatzprognose. Die erste Frage, die Sie sich stellen müssen, ist, wie tief Sie gehen möchten. Sie könnten einfach eine Zeile für Ihren gesamten Umsatz erstellen, was es sehr einfach macht, Vergleichen Sie Ihre Prognose mit Ihren tatsächlichen Werten. Allerdings bietet es nur wenig Einblick in die Leistung einzelner Produkte oder Dienstleistungen und es wird schwieriger sein, künftig genaue Prognosen zu erstellen, wenn Sie nicht wissen, welche Artikel den größten Beitrag leisten oder die beste Leistung erzielen.

Sie könnten also für jeden Artikeltyp, den Sie verkaufen, eine Zeile hinzufügen. Wenn Sie beispielsweise ein Café besitzen, verkaufen Sie möglicherweise verschiedene Limonaden. Wenn Sie viele verschiedene Dinge verkaufen, würde es viel zu lange dauern, für jeden Artikel individuelle Verkaufsprognosen zu erstellen. Sie würden nach einer Woche aufgeben. Der Mehrwert eines solchen Detaillierungsgrades ist bei Prognosen begrenzt. Wenn Sie viele Produkte haben, möchten Sie diese wahrscheinlich in einer Zeile wie „Kaltgetränke“ zusammenfassen.

Das Café könnte seinen gesamten Umsatz in die folgenden Zeilen aufschlüsseln:

• Heiße Getränke
• Kalte Getränke
• Sandwiches/Suppen
• Kuchen/Muffins/Süßigkeiten
• Catering-Events

Sie könnten, wenn Sie möchten, mehr Zeilen hinzufügen, aber hoffentlich sehen Sie, dass es darum geht, ein Gleichgewicht zwischen Praktikabilität und einem nützlichen Detailgrad zu finden. Es hängt alles davon ab, wie viele verschiedene Artikel Sie verkaufen und wie viel Zeit Sie haben.

Wie schätzen Sie Ihre Umsatzprognose ein?

Als Nächstes müssen Sie tatsächlich einige Zahlen aufschreiben und Ihre Prognose schätzen. Dies ist einfacher, wenn Sie über einige vorhandene Zahlen verfügen, aus denen Sie einen Trend ableiten können, kann jedoch schwieriger sein, wenn Sie sich noch in der Planungsphase Ihres Unternehmens befinden. Als Startup müssen Sie Ihre wahrscheinlichen Umsätze extrapolieren. Eine einfache Möglichkeit, damit zu beginnen, ist die Verwendung der folgenden Technik:

• Berechnen Sie die potenzielle Reichweite pro Tag/Woche/Monat (die Größe des Marktes, den Sie ansprechen können)
• Berechnen Sie den Anteil der Personen, die Ihre Produkte ansehen werden
• Berechnen Sie den Anteil der Zuschauer, die einen Kauf tätigen werden
• Multiplizieren Sie dies mit einem durchschnittlichen Kaufpreis.

Ein Beispiel wäre ein Ladengeschäft in einem Einkaufszentrum:

• Das Einkaufszentrum hat eine tägliche Frequenz von 2000 Personen (Reichweite).
• 5 % betreten den Laden, was zu 100 Zuschauern führt.
• 20 % der Zuschauer kaufen ein Produkt im Durchschnittswert von 80 £.
• Dies führt zu einem Tageseinkommen von 1600 £ und einem Monatsumsatz von 48,000 £

Dann müssen Sie Saisonalität und andere Marketingmaßnahmen berücksichtigen, die den Verkehr beeinflussen könnten. Sie können diese Methode für alle Arten von Unternehmen verwenden, unabhängig davon, was Sie verkaufen. Es gibt immer viele Faktoren, die beeinflussen, wie viel Sie tatsächlich täglich verkaufen, aber mit dieser Methode können Sie beginnen, einen Eindruck zu hinterlassen.

Verkaufshochlaufphase

Während neu Finanzplanung als Startupmüssen Sie auch Ihre Anlaufphase berücksichtigen. Das ist die Zeit, die Sie brauchen, um von Nullverkäufen auf das Niveau zu kommen, das Sie als voll funktionsfähiges Unternehmen erreichen möchten. Es ist unwahrscheinlich, dass Sie gleich am ersten Verkaufstag den großen Durchbruch erzielen. Sie müssen Ihrer Marke Zeit geben, bekannt zu werden, Ihre Marketingbemühungen ihre Wirkung entfalten und einen stabilen Kundenstamm aufbauen zu können. Es ist wichtig, dass Sie diese Wachstumsphase in Ihren Cashflow einplanen, da sie bestimmt, wann Ihnen das Geld ausgeht. Wenn Ihre Anlaufphase zu lang ist, müssen Sie möglicherweise neue Mittel beschaffen, um Ihre laufenden Kosten zu decken.

Schauen Sie sich die untenstehende Grafik an.

Im obigen Beispiel erhielt das Startup im März 17 einen Kredit, der die anfänglichen Kosten deckte. Das Unternehmen beginnt ein Jahr später mit dem Umsatz, aber der prognostizierte Umsatzanstieg ist nicht schnell genug, um die Kosten des Unternehmens zu decken, und das Unternehmen geht bald darauf pleite. Dies ist ein weiterer Fall, in dem Der Cashflow hat ein potenziell großartiges Unternehmen ruiniert. Wie Sie sehen, läuft das Geschäft später gut! Es hat nur zu lange gedauert, bis es so weit war, und dem Unternehmen ist das Geld ausgegangen.

Planen Sie Ihre Vertriebskosten

Nachdem Sie sich für den Detaillierungsgrad entschieden, die Produkte oder Produktgruppen aufgelistet und einige Zahlen eingegeben haben, müssen Sie Ihre Vertriebskosten eingeben. Diese Kosten variieren direkt je nach Verkaufsvolumen. Übliche Vertriebskosten sind die Kosten für den Kauf oder die Herstellung eines Produkts oder die Kosten für Verpackung und Versand. Es ist sinnvoll, dies gleichzeitig mit Ihrer Einkommensprognose zu tun, da es so eng damit zusammenhängt. Der Zeitpunkt ist hierbei wichtig. Sie können ein Produkt einen Monat vor dem Erlös aus dem Verkauf kaufen, während die Versandkosten erst bezahlt werden, nachdem ein Kunde das Produkt gekauft hat. Sie können einen größeren Lagerbestand kaufen, der mehrere Monate reicht, oder Sie bestellen Lagerbestände nur, wenn Kundenanfragen eingehen. Diese Schwankungen können für das Unternehmen lebenswichtig sein, also planen Sie sie richtig!

Der andere Faktor, den Sie berücksichtigen müssen, ist, ob Sie ein umsatzsteuerpflichtiges Unternehmen sind. Sie werden keine Umsatzsteuer in einer Gewinn- und Verlustprognose finden, da sie den Gewinn nicht beeinflusst. Ihre Kunden zahlen Ihnen 20 % zusätzlich für Ihre Produkte, die Sie dann eine Zeit lang einbehalten, bevor Sie sie einige Monate später an den Staat weitergeben. Es enthalten? kann jedoch einen Unterschied für Ihren Cashflow bedeuten, da sich Ihr Bargeldbestand zu einem bestimmten Zeitpunkt ändert. Sie werden mehr von Ihren Kunden einziehen, aber hin und wieder müssen Sie möglicherweise eine hohe Mehrwertsteuerrechnung bezahlen, was einige Unternehmen überraschen kann. Ein Grund mehr, Ihren Cashflow zu planen!

Planen Sie Ihre Betriebskosten

Als Nächstes schauen wir uns die Gemeinkosten Ihres Unternehmens an, also die Kosten, die Sie immer zahlen werden, egal ob Sie 1 oder 10000 Pfund verdienen. Diese lassen sich oft leichter und genauer vorhersagen. Warum? Nun, obwohl Sie vielleicht eine gute Vorstellung von Ihrer Umsatzprognose für die nächsten 12 Monate haben, kann dies eine ziemlich unbekannte Größe sein, insbesondere bei einem jungen Startup. Wer kann wirklich vorhersagen, ob Ihre Umsätze im ersten Jahr explodieren oder in den nächsten zwei Jahren langsam dahinschwinden werden? Ihre Kosten hingegen sind leider etwas besser vorhersehbar.

Sie haben feste Beträge für Miete, Nebenkosten, Telefon und die übrigen laufenden Kosten des Unternehmens festgelegt. Das sind bekannte Größen, bei denen Sie nicht raten müssen. Sehen Sie sich Ihre Lastschriftvereinbarungen bei Ihrer Bank an, um sich einen guten Überblick zu verschaffen. Berücksichtigen Sie hier auch Gehälter, denn sie sind alle Teil Ihrer Gemeinkosten. Denken Sie sorgfältig nach, denn es ist sehr leicht, versteckte Kosten wie Versicherungen, Verwaltungskosten und Kreditkartengebühren zu vergessen. Nehmen Sie sich Zeit, und machen Sie es richtig.

Wenn Sie all dies zusammen haben, werden Sie eine ziemlich gute Vorstellung davon haben, wie viel Geld Sie benötigen, um nur die Betriebskosten Ihres Unternehmens zu decken. Außerdem sollten Sie sich darüber im Klaren werden, wann die großen Kosten anfallen. Bezahlen Sie Ihre Rechnungen monatlich oder müssen Sie einmal im Jahr mit einer großen Summe rechnen? Gibt es einen bestimmten Monat, der mehr Geld kostet als die anderen, bei dem Sie vorsichtig sein müssen? Achten Sie darauf, dass Sie den richtigen Zeitpunkt für diese Zahlungen haben, um einen genauen Cashflow sicherzustellen.

Sind Sie bereit, mit der einfachen Planung Ihres Cashflows zu beginnen?

Asset-Käufe

Dies sind die Dinge, die Sie für den Betrieb Ihres Unternehmens kaufen müssen und die auch nach den Anschaffungskosten noch einen Wert behalten. Oft sind es Dinge, die Sie physisch besitzen werden. Es lohnt sich, diese Kosten getrennt von Ihren normalen Betriebskosten zu betrachten, da es sich dabei oft um große Anschaffungen (Fahrzeuge, Computer usw.) handelt, die einen großen Einfluss auf Ihren Cashflow haben.

Wäre dies ein Bilanz Leitfaden dann würde ich das weiter ausführen, aber hier ist ein Beispiel, das die meisten Leute kennen: der Kauf eines Autos. Sie haben anfängliche Kosten (dies belastet Ihren Cashflow), aber nach dem Kauf hat das Auto auch einen Wert. Anders als bei Kosten wie Miete geht der Wert also in Ihre Bilanz ein, der im Falle eines Autos im Laufe der Zeit sofort abnimmt, da Abschreibung. Die Abschreibung erscheint nicht in Ihrem Cashflow, da es sich nicht um tatsächlich von Ihrem Bankkonto abgebuchtes Geld handelt. Schließlich können Sie es in ein paar Jahren verkaufen (oder abschreiben). Der Verkauf erfolgt zum abgeschriebenen Wert, der dann in Ihrem Cashflow erscheint. Ganz einfach!

Die Anschaffung von Vermögenswerten kann je nach Art des Unternehmens sehr unterschiedlich ausfallen. Wenn Sie eine Autowerkstatt betreiben, ist dies sehr wichtig! Ein Bürounternehmen verfügt möglicherweise über Computer, Schreibtische und andere Geräte, die alle paar Jahre erneuert werden. Ein Einzelhandelsgeschäft verfügt möglicherweise über Regale, Lagerbereiche, Kassen und – ganz wichtig – Lagerbestände. Sie alle haben Anschaffungszeitpunkte, die sich auf Ihren Cashflow auswirken, und oft handelt es sich dabei um große Anschaffungen, die im Voraus geplant werden müssen.

• Literatur-Empfehlungen: Normaler Kontostand

Kreditauszahlungen und -rückzahlungen

Sie hätten dies wahrscheinlich in Ihren Gemeinkostenabschnitt aufnehmen können, aber es ist sinnvoll, über die Finanzierung separat nachzudenken. Sie müssen sich der Rückzahlungsvereinbarung für Ihr Darlehen bewusst sein, da diese Ihren Cashflow erheblich beeinflusst. Es gibt viele verschiedene Richtlinien, von reinen Zinsen über feste monatliche Zahlungen bis hin zu Endfälligkeitsdarlehen, bei denen am Ende der Laufzeit alles zurückgezahlt wird. Dies sollte ein ziemlich konstanter Betrag sein, der jeden Monat Ihren Cashflow beeinflusst. Die Ausnahme könnte ein Endfälligkeitsdarlehen sein, bei dem Sie am Ende der Laufzeit den gesamten Betrag zurückzahlen, was zu einem massiven Rückgang Ihres Cashflows führt. Vorsicht!

Alles in einem Bericht und einem Diagramm zusammenführen

All das oben Genannte kann in Zuflüsse und Abflüsse unterteilt werden. Auf der grundlegenden Ebene:

Zuflüsse

• Produkt-/Dienstleistungsverkauf
• Verkauf von Vermögenswerten
• Kreditaufnahme oder andere Investitionen.

Abflüsse

• Betriebskosten und Gehälter
• Umsatzkosten
• Asset-Käufe
• Darlehensrückzahlungen

Das Ergebnis all dessen sollte eine Prognose des Kontostands Ihres Bankkontos am Ende jedes Monats sein.

Einrichten einer Cashflow-Prognose in einer Tabellenkalkulation

• Richten Sie in einer neuen Tabelle die Monate oben als Spaltenüberschriften ein.
• Fügen Sie am Ende jedes Jahres eine Gesamtspalte hinzu.
• Richten Sie Zeilen für Ihre Zu- und Abflüsse ein.
• Teilen Sie sie in einzelne Zeilen auf, wie im Artikel beschrieben
• Fügen Sie am Ende der Zuflüsse eine Summe und am Ende der Abflüsse eine Summe hinzu.
• Fügen Sie am Ende des gesamten Berichts eine Summe hinzu, die den Saldo aus Zuflüssen und Abflüssen berechnet.
• Erstellen Sie mithilfe der Gesamtsummen ein Cashflow-Diagramm, um Ihre Prognose zu visualisieren. (optional)

Alternativ...

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Dies deckt so ziemlich die Grundlagen ab. Ich hoffe, es war hilfreich für Sie. Bitte hinterlassen Sie unten einen Kommentar und teilen Sie uns mit, was Sie von diesem Artikel halten oder welche Erfahrungen Sie mit der Planung Ihres Unternehmens gemacht haben. Lassen Sie es uns wissen!