Pour commencer efficacement et avec précision planification financière pour les startups, vous aurez besoin de trois rapports clés : un bilan, un tableau des flux de trésorerie et un compte de résultat (parfois appelé compte de résultat). À partir de ces éléments, vous serez en mesure de rassembler les cinq principaux éléments de votre projection financière et de les utiliser efficacement dans votre plan d'affaires.
Elles constituent l'un des éléments les plus importants de tout plan d'affaires, il est donc essentiel de les établir correctement. Que vous envisagiez de les utiliser pour vous aider à convaincre des investisseurs, à obtenir des prêts bancaires ou à élaborer une stratégie de croissance à long terme pour votre entreprise, les prévisions financières peuvent aider votre entreprise de plusieurs manières.
Créer des projections financières pour les startups
Cet article poursuit notre sujet sur la création d'un business plan efficace. Nous nous concentrons ici sur le fait que les projections financières ne sont pas seulement essentielles au business plan d'une nouvelle startup. Nous soulignons qu'elles sont également essentielles pour vous en tant que propriétaire d'entreprise. Les projections financières peuvent vous aider à avoir une bonne idée de la santé financière de votre entreprise.
En règle générale, vos projections financières doivent s’étaler sur cinq ans et inclure des chiffres mensuels pour au moins les 5 premiers mois. Dans certains cas, on ne vous demandera peut-être qu’une projection sur 12 mois ou un plan sur 12 ans. Mais vous pouvez dépasser ces deux attentes – et il existe de bonnes raisons de le faire.
Lorsque l'on regarde l'image ci-dessus d'un compte de résultat, on constate que 5 ans suffisent pour planifier à quoi ressemblera l'entreprise lorsqu'elle aura atteint sa maturité, ce à quoi la plupart des startups ne pensent pas.
Pourquoi une projection sur 5 ans ?
« Mais, me direz-vous, comment puis-je planifier quoi que ce soit avec précision sur 5 ans ? Je n'ai même pas encore démarré mon entreprise ! »
La réponse est la suivante : vous n’avez pas besoin de planifier avec précision aussi longtemps à l’avance. Il est impossible de planifier avec précision au-delà de quelques mois à l’avance. Mais les plans n’ont pas besoin d’être précis à 100 % : ils doivent être bien informés et fondés sur des attentes et des recherches raisonnables. Tout plan à long terme que vous élaborez se révélera différent dans la réalité. Mais pour l’instant, élaborer ce plan est le seul moyen d’avoir une idée de ce qui pourrait se produire dans le futur.
Une projection financière sur 5 ans donne à l’entreprise suffisamment de temps pour démontrer à quoi elle ressemblera après sa période de démarrage – lorsqu’elle sera pleinement établie et fonctionnera de manière optimale. 5 ans vous donnent également la possibilité d’envisager l’avenir de l’entreprise – comment elle élargira ses horizons une fois qu’elle sera opérationnelle.
Les principes d'organisation que nous allons aborder sont applicables, que vous planifiiez dans Brixx ou que vous créiez votre propre projection à partir de zéro. Bien que Brixx vous simplifie la tâche en effectuant tous les calculs pour vos rapports et facilite la restructuration et le test de votre plan, vous avez entièrement le choix d'utiliser un logiciel spécialisé ou une feuille de calcul pour les projections financières de votre startup.
Quel est l’objectif de l’utilisation d’un modèle de prévision financière ?
Qu'allons-nous en tirer et que présenterons-nous réellement dans notre business plan de démarrage ? Voici une liste rapide.
Trois rapports financiers détaillés :
Et quelques informations rapides à retenir :
- Les hypothèses générales
- Les prévisions de ventes
- Coûts de démarrage
- Les coûts de fonctionnement
- Salaires et contrats
- Besoins de financement
Les trois rapports financiers constituent l’épine dorsale de votre projection financière, tandis que les informations à retenir sont un moyen facile à digérer d’afficher ces informations.
Les trois rapports que j'ai mentionnés ci-dessus peuvent sembler intimidants, mais en réalité, ils utilisent un langage et des concepts qui peuvent prendre un certain temps à assimiler ! Bien qu'ils puissent paraître un peu étranges au premier abord, il est important de comprendre que chaque rapport n'est qu'une façon différente de visualiser ce qui se passe financièrement dans votre entreprise. Chaque rapport est constitué des données que vous avez recueillies, simplement organisées de manière standardisée. Grâce à ces rapports, vous pouvez créer une projection financière complète qui rehaussera votre plan d'affaires ou même un argumentaire auprès des investisseurs.
Garder en tete
Il est également important de noter que vous devez être en mesure de tester vos projections financières. Pourquoi ? Eh bien, pour commencer, c'est ce que beaucoup d'investisseurs vous demanderont ! Que se passe-t-il si les ventes sont en baisse ou si un projet n'est pas terminé à temps ? Que se passe-t-il si un véhicule tombe en panne et doit être réparé ou remplacé ? L'entreprise peut-elle gérer cette situation et quelles en sont les répercussions ? Toutes ces questions et bien d'autres sont faciles à répondre si chaque élément de votre plan financier est un composant modulaire que vous pouvez ajouter, modifier ou supprimer sans affecter la validité des calculs de projection.
Il est essentiel de conserver une trace de vos projections, documents, etc. En fonction du public visé par votre plan d'affaires, vous devrez peut-être inclure des éléments qui étayent vos déclarations et/ou chiffres dans le plan. Il peut s'agir de CV de membres importants du personnel et de données détaillées sur les études de marché/concurrents, etc. Certaines informations figureront dans la section annexe, ce qui vous permettra de développer les informations que vous avez fournies tout au long du plan.
Comprendre les flux de trésorerie dans les rapports de projection financière de votre startup
L'argent qui entre dans l'entreprise et l'argent qui sort de l'entreprise. Le flux de trésorerie montre quand l'argent (numérique ou physique) change réellement de mains lors de ces transactions. Pour moi, le flux de trésorerie est le rapport le plus simple à comprendre, car il montre ce qui se passe à un moment donné.
Avant de passer à la section suivante, vous aurez besoin d'une feuille de calcul ou d'un logiciel comme Brixx pour créer vos prévisions de trésorerie. Si vous n'avez pas envie d'essayer Brixx, nous avons également un logiciel gratuit modèle de flux de trésorerie dans lequel vous pouvez également le construire.
Le rapport de flux de trésorerie dans vos projections financières
Le rapport de flux de trésorerie prend en compte le moment où l'argent change réellement de mains. Le compte de résultat tient compte du moment où l'accord de transaction a lieu. Supposons que vous livrez un produit/service immédiatement à votre client et qu'il vous paie un mois plus tard. Un électricien, par exemple, peut terminer certains travaux, puis envoyer une facture pour paiement. Les frais facturés par l'électricien pour son travail apparaissent sur le rapport de résultat de son entreprise lorsqu'il envoie la facture, mais le paiement en espèces n'apparaît sur le rapport de flux de trésorerie de son entreprise que lorsqu'il est effectivement payé par ses clients.
Ce délai entre la vente et la réception de l'argent fait partie des raisons pour lesquelles le rapport sur les flux de trésorerie est si utile. De nombreuses entreprises, même les plus grandes et les plus établies, peuvent souffrir d'un manque de liquidités disponibles. Si cette entreprise ne peut pas payer ses factures, cela finira par conduire à la faillite de l'entreprise. Faire des prévisions de trésorerie est un moyen d'anticiper et d'essayer de prévoir et d'atténuer ces problèmes avant qu'ils ne surviennent. Cela peut être fait en identifiant les périodes, les moments et les domaines de l'entreprise qui sont une source de préoccupation en termes de trésorerie.
Questions clés auxquelles le flux de trésorerie peut répondre :
- Combien d'argent liquide l'entreprise possède-t-elle chaque mois ?
- Les conséquences des projets, des paiements ou des achats survenant à des moments inattendus
- L'impact de chaque type de flux de trésorerie sur la trésorerie nette
- L'entreprise restera-t-elle à flot !?
Informations clés sur les flux de trésorerie :
Le flux de trésorerie est constitué de plusieurs « flux de trésorerie », chacun représentant différents types d'activités commerciales, ainsi que les totaux « finaux » de ces flux de trésorerie.
Comprendre votre rapport de flux de trésorerie
Flux de trésorerie liés aux activités d'exploitation
Les opérations quotidiennes de l'entreprise : les revenus des ventes, moins le coût des ventes, moins les frais généraux comme le loyer, l'électricité, le paiement des intérêts et les salaires.
Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement
L'achat et la vente d'actifs, les investissements et les revenus tirés des intérêts sur l'épargne sont enregistrés ici. Il s'agit d'activités qui, dans de nombreux cas, ne font pas partie de la gestion quotidienne de l'entreprise. Les achats initiaux d'actifs peuvent être nécessaires pour démarrer l'entreprise ou pour remplacer des actifs existants qui sont essentiels à l'entreprise, mais qui ne font pas partie intégrante du flux de revenus ou des factures mensuelles de l'entreprise.
Flux de trésorerie liés aux activités de financement
Les activités de financement montrent d'où provient le financement de l'entreprise. En outre, le financement correspond aux liquidités reçues de sources externes à l'entreprise, comme des prêts ou des investissements externes. Ces flux de trésorerie de financement comprennent également les dividendes que l'entreprise verse aux actionnaires et les remboursements de prêts aux prêteurs.
Flux de trésorerie provenant de la fiscalité
L’impôt que vous payez et tout remboursement d’impôt sont inclus ici.
Revenus moins paiements
Cette ligne montre le mouvement net de trésorerie au cours d'un mois donné, c'est-à-dire le total de tous les flux de trésorerie mentionnés ci-dessus. Elle est idéale pour vous aider à identifier les périodes problématiques de l'année.
Clôture de la position bancaire
Le bilan financier, la position bancaire de clôture, montre le montant de trésorerie sur votre/vos compte(s) bancaire(s) à la fin de chaque mois. Si ce montant devient négatif, l'entreprise a de sérieux problèmes. C'est pourquoi les prévisions de trésorerie sont si importantes, en particulier pour les petites entreprises. La séparation de ces différents flux de trésorerie facilite la compréhension de ce rapport. Elle permet également de comparer chaque flux de trésorerie aux autres. Vous pouvez par exemple constater que vous disposez d'un flux de trésorerie d'exploitation sain, mais que les activités d'investissement de l'entreprise pèsent trop lourd sur le flux de trésorerie net de l'entreprise pour se poursuivre sans relâche.
Un aperçu des profits et des pertes dans les projections financières de votre startup
Le compte de résultat enregistre les profits et les pertes réalisés par l'entreprise. Comment fait-on une perte ? C'est une façon de dire que quelque chose que l'entreprise possède a perdu de la valeur. Le compte de résultat prend en compte le moment ou la durée des transactions convenues, plutôt que le moment où l'argent change réellement de mains.
Questions clés auxquelles le compte de résultat peut répondre :
- Quels sont le bénéfice brut, le bénéfice d'exploitation et le bénéfice de l'entreprise pour une période donnée ?
- L’entreprise peut-elle se permettre de se lancer dans de nouveaux projets ?
- Quelles sont les pertes non monétaires subies par l’entreprise ?
- Quel est le lien entre les dividendes et les bénéfices ?
Informations clés sur les profits et les pertes
Bénéfice brut
Le bénéfice brut est le revenu des ventes moins le coûts directs de ces ventes. Ceci est souvent formulé sous forme de pourcentage appelé marge bénéficiaire brute, indiquant le coût de la vente en % de la vente.
Bénéfice d'exploitation
Qu'est-ce que le résultat d'exploitation ? Il s'agit du bénéfice brut, moins les frais généraux indirects (coût des biens, des services et des salaires). Le résultat d'exploitation montre dans quelle mesure l'entreprise peut subvenir à ses besoins par ses seules activités. Il s'agit donc d'un indicateur utile pour savoir si une entreprise peut entreprendre de nouveaux projets ou d'autres activités coûteuses.
Bénéfice net
Le bénéfice net prend en compte toutes les dépenses supplémentaires de l'entreprise qui ne sont pas prises en compte dans le résultat d'exploitation. Cela comprend les investissements, les intérêts facturés, les intérêts perçus et la fiscalité.
Pour en savoir plus sur le rapport de profits et pertes, consultez cet article : Guide du débutant sur le rapport de prévision des profits et pertes Si vous êtes toujours confus, voici ma tentative pour dissiper la confusion ! Comment comprendre le compte de résultat et pourquoi il est déroutant.
Maîtriser la section Bilan de vos projections financières
Le Bilan montre la situation financière de l'entreprise à un moment donné. Il montre ce qu'elle possède (actifs) en équilibre avec ce qu'elle doit (passif) et l'argent qui y a été investi (capitaux propres).
Tout cela peut paraître assez ésotérique, mais cela se résume à la question suivante : « Quel est le degré de risque de l’entreprise ? Combien possède-t-elle et combien doit-elle ? »
Questions clés auxquelles le bilan peut répondre :
- Valeur des actifs de l'entreprise
- Taille de la dette de l'entreprise
- Qu’est-ce qui finance l’entreprise, la dette ou l’investissement ?
- Quel est le risque de cette activité pour les investisseurs ?
Informations sur le bilan
Outils
Il s'agit des biens que possède l'entreprise. Les actifs comprennent des objets physiques comme des voitures et des ordinateurs, mais aussi des liquidités et des investissements.
Passif
Le passif correspond aux dettes de l'entreprise. Une entreprise dont le ratio passif/actif est élevé peut être considérée comme risquée, car elle se finance avec des dettes qui doivent être remboursées, quelle que soit la situation de l'entreprise.
Équité
Les capitaux propres indiquent la valeur nette de l'entreprise. C'est le même chiffre que l'actif net, c'est-à-dire les actifs de l'entreprise moins ses passifs. En décomposant les capitaux propres plus en détail, ils indiquent à qui appartient l'entreprise, s'il s'agit d'un propriétaire unique ou d'un groupe d'investisseurs.
À partir de ces trois rapports de base, vous ou un comptable devriez être en mesure de déterminer toute information supplémentaire qui pourrait vous être demandée.
Utilisez des modèles de projection financière pour bien plus que le business plan de votre startup
Maintenant que nous avons couvert les projections financières pour le plan d'affaires de votre startup, assurez-vous de télécharger votre modèle de plan d'affaires gratuit pour vous aider à formater correctement votre plan.
N'oubliez pas que les projections financières ne sont pas seulement utiles pour le business plan de votre startup ou pour rechercher des financements. Ces plans peuvent vous aider à mieux comprendre les risques potentiels auxquels vous pourriez être confronté.
Il existe toujours des risques lorsqu’on démarre une nouvelle entreprise. Votre plan d’affaires de démarrage doit être un outil de persuasion pour vous aider à obtenir du soutien pour votre entreprise. Cependant, il doit également être honnête. Les personnes qui examinent votre plan d’affaires, qu’il s’agisse d’investisseurs ou de futurs dirigeants, doivent connaître les risques et vos plans pour les atténuer.
Dans la plupart des cas, ces risques sont de nature financière. L'entreprise ne gagne pas assez d'argent, soit parce que le produit n'est pas assez bon, soit parce qu'il n'attire pas assez de clients, soit parce qu'il y a un décalage entre ce que l'entreprise propose et ce que le marché exige.
Avec une projection financière complète pour le plan d'affaires de votre startup, vous pouvez plus facilement voir les risques potentiels à long terme. Brixx peut vous aider à réduire le stress et la perte de temps liés à la mise en place de feuilles de calcul et de formules pour suivre et projeter vos finances.
