Jika Anda berpikir untuk membuat perkiraan arus kas, ada baiknya untuk melihat perkiraan arus kas yang tepat. contoh laporan arus kas dunia nyataBagaimana bisnis lain membuatnya secara efektif? Apa saja isinya? Bagaimana formatnya?
Dalam artikel ini, saya akan menunjukkan perkiraan laporan arus kas dalam format standar yang digunakan oleh ribuan (mungkin jutaan) bisnis di seluruh dunia.
Ini adalah contoh kedai kopi yang dibangun di Perangkat lunak peramalan keuangan Brixx tetapi juga dapat dibuat menggunakan templat gratis untuk perkiraan arus kas.
Kita akan membahasnya bagian demi bagian, baris demi baris, sehingga Anda dapat memahami cara kerjanya yang sebenarnya.
Contoh Perkiraan Arus Kas
Anda mungkin terbiasa melihat laporan bank Anda. Ini sebenarnya mengetik laporan arus kas, menunjukkan rincian kronologis arus kas masuk dan keluar pada suatu periode.
Laporan arus kas yang lengkap lebih berguna karena mengkategorikan Ini arus masuk dan arus keluar.
Kerangka waktu dan detail yang berbeda berguna untuk tujuan yang berbeda. Contoh ini adalah prakiraan beberapa tahun yang dibagi berdasarkan bulan. Bisnis musiman perlu merencanakan ke depan dengan cara ini. untuk menghindari masalah arus kas di masa depan.
Ini dimulai dengan tiga kategori besar:
- Aktivitas operasi – penjualan dan biaya operasional harian Anda
- Aktivitas investasi – pengeluaran yang lebih jarang yang ditujukan untuk investasi pada pertumbuhan masa depan
- Aktivitas pendanaan – menerima atau membayar kembali sumber pendanaan
Penyimpanan Aktivitas investasi ke Aktivitas pendanaan berbeda dari aktivitas bisnis sehari-hari (Aktivitas operasi) adalah kunci untuk perencanaan arus kas yang baik.
Jika sumber pendanaan Anda tercampur dengan uang tunai dari penjualan, akan sulit untuk melihat kinerja Anda yang sebenarnya dan mungkin berarti risiko dalam bisnis tetap tersembunyi.
Dikatakan demikian arus kas mematikan bisnis dan menjaga keuangan Anda tetap terlihat adalah salah satu langkah untuk menghindari hal ini.
Apa saja yang termasuk dalam aktivitas operasi?
Bagian pertama dari perkiraan arus kas menunjukkan bagaimana bisnis menghasilkan uang tunai melalui operasi normal.
Melihat arus kas dari aktivitas operasi Anda baris demi baris memungkinkan Anda mengidentifikasi dari mana biaya terbesar bisnis Anda berasal.
- Terima kas: Ini adalah total uang tunai dari pelanggan Anda. Untuk kedai kopi ini, total uang tunai tersebut mencakup semua makanan dan minuman yang dijual.
- Uang Tunai yang Dibayarkan atas Barang dan Jasa: Uang yang dibayarkan kepada pemasok. Dalam contoh ini, termasuk pengeluaran untuk bahan-bahan seperti biji kopi serta biaya operasional seperti sewa.
- Biaya Karyawan yang Dibayar: Ini mencakup biaya gaji dan pengeluaran relevan lainnya untuk orang-orang (termasuk semua pajak dan tunjangan yang menyertainya) mempekerjakan orang)
- Bunga yang Dibayar: Biaya rutin untuk aktivitas pendanaan seperti pinjaman bank. Penerimaan penarikan pinjaman dan pelunasan pokok pinjaman masuk ke Aktivitas Pendanaan, sementara biaya bunga aktual yang berkelanjutan masuk ke Aktivitas Operasional.
Apa saja yang termasuk dalam aktivitas investasi?
Aktivitas investasi Sertakan semua uang yang Anda belanjakan atau terima dari aset, perjanjian kredit, atau investasi lain yang Anda lakukan. Membeli peralatan, perlengkapan, atau bahkan seluruh bangunan baru sering kali menunjukkan bahwa suatu bisnis sedang berinvestasi untuk pertumbuhan dan ekspansi.
- Pembelian & penjualan aset: Asetnya beragam, mulai dari peralatan, kendaraan, hingga seluruh bangunan, dan segala sesuatu di antaranya. Untuk kedai kopi ini, asetnya akan berupa peralatan barista, peralatan dapur, meja, dll. Pada arus kas, Anda melihat jumlah pembelian (atau uang yang diterima dari penjualan aset di kemudian hari).
- Investasi: Bisnis dapat menginvestasikan kelebihan kas ke dalam dana, bisnis lain, atau aktivitas apa pun yang menghasilkan kas tambahan tersebut. Uang yang masuk atau keluar dengan cara ini muncul di baris ini.
- Bunga yang Diterima: Uang tunai berlebih yang ada di rekening tabungan akan menghasilkan uang tunai dari bunga.
Apa saja yang termasuk dalam Aktivitas Pendanaan?
Area perkiraan arus kas Anda ini mengidentifikasi bagaimana bisnis Anda didanai dan bagaimana Anda kebutuhan uang tunai sedang terpenuhi.
Dengan operasi ke Aktivitas investasi Jika dibagi, perkiraan Anda akan menunjukkan apakah Anda membutuhkan dana untuk menutupinya. Hal ini kemudian dapat direncanakan aktivitas pembiayaan bagian dari proyeksi Anda.
Anda juga akan dapat menentukan berapa banyak utang yang sebenarnya mampu Anda bayar.
Anda mungkin perlu mengambil jalur kredit untuk menjembatani kesenjangan arus kas, tetapi utang dapat melumpuhkan bisnis rintisan jika Anda tidak mampu membayar cicilannya. Inilah alasan lain mengapa penting untuk memisahkan jalur kredit dari aktivitas sehari-hari Anda.
- Penarikan Utang: Baris ini menunjukkan berapa banyak uang tunai yang Anda terima dari pinjaman yang Anda miliki.
- Pembayaran Modal: Ini menunjukkan jumlah utang yang Anda bayar setiap bulan. Misalnya, cicilan bulanan pinjaman saya adalah £347.22.
- Ekuitas yang Dirilis: Uang yang disuntikkan ke dalam bisnis dari investor (termasuk pemilik bisnis) muncul di sini.
- Pembayaran Dividen: Pembayaran dividen seringkali merupakan pembayaran rutin kepada investor.
Apa saja yang termasuk dalam Perpajakan?
Setelah kegiatan inti, kami memiliki area penting di bidang perpajakan. Dalam beberapa laporan arus kas, hal ini dimasukkan ke dalam area inti – di sini kami telah memisahkannya agar terpisah.
Sekali lagi, ada baiknya Anda memisahkan diri dari aktivitas normal karena tagihan pajak dapat mengejutkan Anda jika disembunyikan.
Dua bentuk pajak utama yang ditampilkan di sini adalah PPN (sebutan Inggris untuk pajak penjualan) dan Pajak Perusahaan.
Keduanya memiliki nuansa dan waktu pembayarannya sendiri dan ini adalah alasan utama untuk memperkirakan arus kas Anda untuk memastikan Anda telah menyisihkan cukup uang tunai untuk membayarnya saat jatuh tempo.
Apa saja yang termasuk dalam Bottom Line?
Terakhir, ada tiga hal penting, keseimbangan dibawa ke depan, pendapatan dikurangi pembayaran, Dan posisi penutupan bank.
- Keseimbangan Dibawa Ke Depan Ini menunjukkan berapa banyak uang tunai yang Anda miliki di awal bulan, yang dibawa dari akhir periode sebelumnya.
- Pendapatan Kurang Pembayaran Ini menunjukkan total bersih pergerakan arus kas yang terjadi pada bulan tersebut. Melihat baris ini memungkinkan Anda untuk dengan cepat mengidentifikasi kinerja bulan tersebut dibandingkan dengan bulan-bulan lainnya.
- Posisi Bank Penutupan Terakhir, posisi bank penutup menunjukkan jumlah saldo bank yang dimiliki bisnis pada akhir bulan. Angka ini juga akan digunakan sebagai saldo awal untuk bulan berikutnya.
Jadi laporan arus kas membantu pemilik kedai kopi kami memahami arus kas masuk dan keluar bisnis secara sekilas.
Membaginya ke dalam beberapa kategori berbeda akan memberi Anda lebih banyak transparansi dibandingkan dengan laporan bank sederhana dan total di akhir setiap bulan.
Anda dapat melihat dengan jelas kinerja bisnis aktual, aktivitas sehari-hari vs aktivitas pertumbuhan dan potensi risiko atau masalah.
Meramalkan arus kas Anda menggunakan pendekatan terstruktur ini juga sangat bermanfaat.
Mengapa Anda harus memperkirakan arus kas Anda?
Bagaimana peramalan arus kas dapat membantu bisnis Anda? Apakah sepadan dengan waktu Anda?
Jika Anda terbiasa mengatasi masalah spreadsheet, Anda mungkin jadi enggan mencobanya.
Sekalipun bisnis Anda menguntungkan, tidak berarti Anda akan selalu punya uang tunai yang dibutuhkan untuk mendanai bisnis Anda. Memperkirakan arus kas Anda akan memungkinkan Anda memperkirakan kekurangan dan mengambil tindakan untuk menghentikan periode saat Anda kesulitan mendapatkan uang sebelum hal itu menjadi kenyataan.
Untuk mengelola arus kas jangka pendek, Anda harus mempertimbangkan untuk membuat Prakiraan arus kas minimal 13 minggu.
Menghindari kebangkrutan tentu saja merupakan motivator yang kuat, tetapi ada banyak manfaatnya:
- Kelola arus kas dalam jangka pendek sehingga Anda dapat terus membayar tagihan
- Petakan penjualan masa depan Anda berdasarkan tren saat ini
- Uji stres bisnis Anda
- Rencanakan bagaimana Anda akan menghabiskan uang untuk mengembangkan bisnis Anda
- Buatlah strategi dan visi jangka panjang Anda untuk tahun-tahun mendatang
Di Brixx kami percaya bahwa memodelkan masa depan bisnis Anda sangat penting dalam dunia yang penuh gejolak ini.
Anda perlu memodelkan dampak keputusan bisnis Anda dan menguji tekanan pada bisnis Anda untuk mengamankannya dari pengaruh di luar kendali Anda.
Kami mudah digunakan alat peramalan keuangan gratis memungkinkan Anda untuk memodelkan aktivitas bisnis Anda secara detail. Ini menciptakan prakiraan keuangan terperinci yang dengan jelas menunjukkan dampak pilihan Anda.
