Untuk memulai secara efektif dan akurat perencanaan keuangan untuk perusahaan rintisanAnda akan membutuhkan tiga laporan utama: Neraca, Laporan Arus Kas, dan Laporan Laba Rugi (terkadang disebut Laporan Laba Rugi). Dari laporan-laporan ini, Anda akan dapat menyusun lima komponen utama proyeksi keuangan Anda dan menggunakannya secara efektif dalam rencana bisnis Anda.
Prakiraan keuangan merupakan salah satu elemen terpenting dalam setiap rencana bisnis, jadi penting untuk menyusunnya dengan tepat. Baik Anda berencana menggunakannya untuk menarik investor, mendapatkan pinjaman bank, atau menyusun strategi pertumbuhan jangka panjang untuk bisnis Anda, prakiraan keuangan dapat membantu bisnis Anda dalam berbagai cara.
Membuat proyeksi keuangan untuk startup
Tulisan ini melanjutkan topik kita tentang membuat rencana bisnis yang efektif. Di sini, kami berfokus pada fakta bahwa proyeksi keuangan tidak hanya penting bagi rencana bisnis startup baru. Kami menekankan bahwa proyeksi keuangan juga penting bagi Anda sebagai pemilik bisnis. Proyeksi keuangan dapat membantu Anda memahami kesehatan keuangan perusahaan Anda dengan baik.
Sebagai aturan praktis, proyeksi keuangan Anda harus berjangka waktu 5 tahun, dengan angka bulanan yang ditampilkan setidaknya untuk 12 bulan pertama. Dalam beberapa kasus, Anda mungkin hanya diminta untuk memberikan proyeksi 12 bulan atau rencana 3 tahun. Namun, Anda dapat melampaui kedua ekspektasi ini – dan ada alasan bagus untuk melakukannya.
Bila melihat gambar Laporan Laba Rugi di atas, terlihat bahwa 5 tahun adalah waktu yang cukup untuk merencanakan seperti apa bisnis tersebut ketika sudah matang, sesuatu yang tidak dipikirkan oleh sebagian besar perusahaan rintisan.
Mengapa proyeksi 5 tahun?
"Tapi," saya sering mendengar Anda bertanya, "bagaimana saya bisa merencanakan sesuatu secara akurat selama 5 tahun? Saya bahkan belum memulai bisnis saya!"
Jawabannya adalah – Anda tidak perlu merencanakan secara akurat sejauh itu. Merencanakan secara akurat lebih dari beberapa bulan ke depan adalah hal yang mustahil. Namun, rencana tidak harus 100% akurat – rencana tersebut harus didasari oleh informasi yang memadai dan didasarkan pada ekspektasi serta riset yang wajar. Setiap rencana jangka panjang yang Anda buat akan menghasilkan hasil yang berbeda di dunia nyata. Namun saat ini, membuat rencana tersebut adalah satu-satunya cara untuk mendapatkan wawasan tentang apa yang mungkin terjadi di masa depan.
Proyeksi keuangan 5 tahun memberi bisnis cukup waktu untuk menunjukkan seperti apa kondisinya setelah periode rintisannya – ketika bisnis tersebut sudah sepenuhnya mapan dan berjalan optimal. Proyeksi 5 tahun juga memberi Anda potensi untuk melihat masa depan bisnis – bagaimana bisnis tersebut akan memperluas cakupannya setelah berdiri dan berjalan.
Prinsip-prinsip organisasi yang akan kami bahas berlaku baik saat Anda merencanakan di Brixx maupun membuat proyeksi keuangan Anda sendiri dari awal. Meskipun Brixx menyederhanakan segalanya dengan menyelesaikan semua perhitungan untuk laporan Anda dan memudahkan restrukturisasi serta pengujian rencana Anda, Anda sepenuhnya bebas memilih untuk menggunakan perangkat lunak khusus atau spreadsheet untuk proyeksi keuangan startup Anda.
Apa tujuan menggunakan templat prakiraan keuangan?
Apa yang akan kita dapatkan dan tuangkan dalam rencana bisnis startup kita? Berikut daftar singkatnya.
Tiga laporan keuangan terperinci:
Dan beberapa informasi singkat:
- Asumsi Umum
- Penjualan Peramalan
- Biaya Awal
- Biaya Operasional
- Gaji & Kontrak
- Persyaratan Pendanaan
Ketiga laporan keuangan tersebut membentuk tulang punggung proyeksi keuangan Anda, sementara informasi intisari merupakan cara yang mudah dicerna untuk menampilkan informasi ini.
Nah, ketiga laporan yang saya sebutkan di atas mungkin terdengar menakutkan – dan kenyataannya, ketiganya menggunakan bahasa dan konsep yang mungkin membutuhkan waktu untuk dipahami! Meskipun awalnya tampak agak asing, yang penting untuk dipahami adalah bahwa setiap laporan hanyalah cara berbeda untuk melihat kondisi keuangan bisnis Anda. Setiap laporan disusun berdasarkan data yang telah Anda kumpulkan, hanya saja disusun secara standar. Dengan laporan-laporan ini, Anda dapat membuat proyeksi keuangan komprehensif yang akan meningkatkan rencana bisnis Anda atau bahkan presentasi kepada investor.
Mengingat
Perlu dicatat juga bahwa Anda harus mampu menguji proyeksi keuangan Anda. Mengapa? Nah, sebagai permulaan, itulah yang akan ditanyakan banyak investor! Apa yang terjadi jika penjualan menurun, atau proyek tidak selesai tepat waktu? Apa yang terjadi jika kendaraan mogok dan perlu diperbaiki atau diganti? Mampukah bisnis menangani hal ini – dan apa dampak lanjutannya? Semua pertanyaan ini dan masih banyak lagi mudah dijawab jika setiap elemen rencana keuangan Anda merupakan komponen modular yang dapat Anda tambahkan, ubah, atau hapus tanpa memengaruhi validitas perhitungan proyeksi.
Sangat penting untuk menyimpan catatan proyeksi, dokumen, dll. Tergantung pada audiens rencana bisnis Anda, Anda mungkin perlu menyertakan item yang mendukung pernyataan dan/atau angka Anda di dalam rencana. Ini mungkin termasuk CV anggota staf penting dan data riset pasar/pesaing yang terperinci, dll. Beberapa informasi akan dicantumkan di bagian lampiran, sehingga Anda dapat memperluas informasi yang telah Anda berikan.
Memahami arus kas dalam laporan proyeksi keuangan startup Anda
Kas yang masuk ke bisnis, dan kas yang keluar dari bisnis. Arus Kas menunjukkan kapan uang tunai (digital atau fisik) benar-benar berpindah tangan dalam transaksi ini. Bagi saya, arus kas adalah laporan yang paling mudah dipahami, karena menunjukkan kondisi pada saat tertentu.
Sebelum kita beralih ke bagian selanjutnya, Anda memerlukan spreadsheet atau perangkat lunak seperti Brixx untuk membuat Prakiraan Arus Kas Anda. Jika Anda tidak ingin mencoba Brixx, kami juga menyediakan perangkat lunak gratis. templat arus kas yang dapat Anda bangun juga.
Laporan Arus Kas dalam proyeksi keuangan Anda
Laporan Arus Kas memperhitungkan kapan uang tunai benar-benar berpindah tangan. Laporan Laba Rugi memperhitungkan kapan perjanjian transaksi terjadi. Katakanlah Anda mengirimkan produk/jasa langsung kepada pelanggan dan mereka kemudian membayar Anda sebulan kemudian. Seorang tukang listrik, misalnya, mungkin menyelesaikan suatu pekerjaan, lalu mengirimkan faktur untuk pembayaran. Biaya tukang listrik untuk pekerjaan mereka muncul di Laporan Laba Rugi perusahaan mereka ketika mereka mengirimkan faktur, tetapi pembayaran tunai hanya muncul di Laporan Arus Kas perusahaan mereka ketika mereka benar-benar dibayar oleh pelanggan mereka.
Keterlambatan antara terjadinya penjualan dan penerimaan kas inilah yang membuat Laporan Arus Kas begitu bermanfaat. Banyak bisnis, bahkan yang besar dan mapan, dapat mengalami kekurangan kas. Jika bisnis ini tidak dapat membayar tagihannya, pada akhirnya akan menyebabkan kegagalan bisnis. Membuat prakiraan arus kas adalah cara untuk melihat ke depan dan mencoba mengantisipasi serta memitigasi masalah-masalah ini sebelum terjadi. Hal ini dapat dilakukan dengan mengidentifikasi periode, waktu, dan area bisnis yang menjadi sumber kekhawatiran terkait kas.
Pertanyaan kunci yang dapat dijawab oleh arus kas:
- Berapa banyak uang tunai yang dimiliki bisnis setiap bulannya?
- Konsekuensi dari proyek, pembayaran, atau pembelian yang terjadi pada waktu yang tidak terduga
- Dampak setiap jenis arus kas terhadap arus kas bersih
- Apakah bisnisnya akan tetap bertahan!?
Informasi arus kas utama:
Arus kas terdiri dari beberapa 'arus kas' – yang masing-masing mewakili berbagai jenis aktivitas bisnis, serta total 'inti' dari arus kas ini.
Memahami Laporan Arus Kas Anda
Arus Kas dari Aktivitas Operasi
Operasi bisnis sehari-hari: pendapatan dari penjualan, dikurangi biaya penjualan, dikurangi biaya overhead seperti sewa, listrik, pembayaran bunga dan gaji.
Arus Kas dari Aktivitas Investasi
Pembelian dan penjualan aset, investasi, dan pendapatan bunga tabungan dicatat di sini. Aktivitas-aktivitas ini seringkali berada di luar kegiatan operasional bisnis sehari-hari. Pembelian aset awal mungkin diperlukan untuk memulai dan menjalankan bisnis atau mengganti aset-aset yang sudah ada yang krusial bagi bisnis, tetapi bukan merupakan bagian rutin dari aliran pendapatan atau tagihan bulanan bisnis.
Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan
Aktivitas pendanaan menunjukkan dari mana bisnis mendapatkan pendanaannya. Selain itu, pendanaan adalah kas yang diterima dari sumber eksternal bisnis, seperti pinjaman atau investasi eksternal. Arus kas pendanaan ini juga mencakup dividen yang dibayarkan bisnis kepada pemegang saham dan pembayaran kembali pinjaman kepada pemberi pinjaman.
Arus Kas dari Perpajakan
Pajak yang Anda bayar dan pengembalian pajak apa pun disertakan di sini.
Pendapatan Kurang Pembayaran
Baris ini menunjukkan pergerakan kas bersih pada bulan tertentu, yaitu total semua arus kas yang disebutkan di atas. Ini sangat membantu Anda mengidentifikasi periode-periode bermasalah dalam setahun.
Posisi Bank Penutupan
Intinya, Posisi Bank Penutupan, menunjukkan jumlah kas di rekening bank Anda di akhir setiap bulan. Jika nilainya negatif, bisnis Anda akan menghadapi masalah serius. Inilah mengapa peramalan arus kas sangat penting, terutama bagi usaha kecil. Memisahkan berbagai arus kas ini akan membuat laporan ini lebih mudah dipahami. Hal ini juga memungkinkan setiap arus kas untuk dibandingkan satu sama lain. Misalnya, Anda mungkin mendapati bahwa Anda memiliki arus kas operasional yang sehat, tetapi aktivitas investasi bisnis terlalu membebani arus kas bersih bisnis sehingga tidak dapat terus berlanjut.
Gambaran umum laba rugi dalam proyeksi keuangan startup Anda
Laporan Laba Rugi mencatat laba dan rugi yang diperoleh bisnis. Bagaimana Anda bisa rugi? Laporan ini menunjukkan bahwa sesuatu yang dimiliki bisnis telah kehilangan nilainya. Laporan Laba Rugi memperhitungkan kapan, atau berapa lama transaksi disepakati, alih-alih kapan uang tunai benar-benar berpindah tangan.
Pertanyaan kunci yang dapat dijawab oleh laba rugi:
- Berapa Laba Kotor, Laba Operasional, dan Laba bisnis untuk periode tertentu?
- Bisakah bisnis tersebut mampu menerima proyek baru?
- Kerugian non-tunai apa yang diderita bisnis tersebut?
- Bagaimana hubungan dividen dengan laba?
Informasi penting tentang laba rugi
Laba Kotor
Laba kotor adalah pendapatan dari penjualan dikurangi biaya langsung dari penjualan tersebut. Hal ini sering dirumuskan sebagai persentase yang disebut margin laba kotor, yang menunjukkan biaya penjualan sebagai persentase dari penjualan.
Laba operasi
Apa itu Laba Operasional? Laba operasi adalah Laba Kotor, dikurangi biaya overhead tidak langsung (harga pokok barang, jasa, dan gaji). Laba operasi menunjukkan seberapa baik bisnis dapat menopang dirinya sendiri hanya dengan aktivitasnya sendiri. Oleh karena itu, laba operasi merupakan tolok ukur yang berguna untuk menilai apakah suatu bisnis dapat menerima proyek baru atau aktivitas berbiaya tinggi lainnya.
Laba Bersih
Laba bersih memperhitungkan semua pengeluaran tambahan bisnis yang tidak diperhitungkan dalam Laba Operasional. Ini termasuk investasi, bunga yang dibebankan, bunga yang diterima, dan pajak.
Untuk membaca lebih lanjut tentang Laporan Laba Rugi – lihat artikel ini: Panduan Pemula untuk Laporan Perkiraan Untung dan Rugi Jika Anda masih bingung, berikut usaha saya untuk menghilangkan kebingungan tersebut! Cara memahami Laporan Laba Rugi dan mengapa hal itu membingungkan.
Memahami bagian Neraca proyeksi keuangan Anda
The Neraca keuangan Menunjukkan posisi keuangan bisnis pada suatu waktu tertentu. Ini menunjukkan apa yang dimilikinya (aset) yang seimbang dengan utangnya (liabilitas) dan uang yang telah diinvestasikan di dalamnya (ekuitas).
Semua ini terdengar agak misterius, tetapi intinya adalah "seberapa berisiko bisnis tersebut – berapa banyak aset yang dimilikinya dan berapa banyak utangnya?"
Pertanyaan kunci yang dapat dijawab oleh neraca:
- Nilai aset bisnis
- Besarnya utang bisnis
- Apa yang mendanai bisnis, utang atau investasi?
- Seberapa berisikokah bisnis ini bagi investor?
Informasi Neraca
Aktiva
Aset adalah aset yang dimiliki bisnis. Aset mencakup barang fisik seperti mobil dan komputer, serta uang tunai dan investasi.
Kewajiban
Kewajiban adalah kewajiban yang harus dilunasi oleh suatu bisnis. Bisnis dengan rasio kewajiban terhadap aset yang besar dapat dianggap berisiko karena mendanai dirinya sendiri dengan utang yang harus dilunasi, terlepas dari kondisi bisnisnya.
Keadilan
Ekuitas menunjukkan nilai bersih suatu bisnis. Angka ini sama dengan aset bersih – aset bisnis dikurangi liabilitasnya. Jika dijabarkan lebih lanjut, ekuitas menunjukkan siapa yang memiliki bisnis tersebut, baik pemilik tunggal maupun sekelompok investor.
Dari ketiga laporan inti ini, Anda atau akuntan seharusnya dapat mengetahui informasi tambahan apa pun yang mungkin diminta.
Gunakan template proyeksi keuangan untuk lebih dari sekadar rencana bisnis startup Anda
Sekarang setelah kita membahas proyeksi keuangan untuk rencana bisnis rintisan Anda, pastikan untuk mengunduh Templat Rencana Bisnis gratis untuk membantu Anda memformat rencana Anda dengan benar.
Ingat, proyeksi keuangan bermanfaat lebih dari sekadar rencana bisnis startup Anda atau untuk mencari pendanaan. Rencana ini dapat membantu Anda lebih memahami potensi risiko yang mungkin Anda hadapi.
Selalu ada risiko saat memulai bisnis baru. Dokumen rencana bisnis startup Anda harus menjadi alat yang persuasif untuk membantu mendapatkan dukungan bagi bisnis Anda. Namun, dokumen tersebut juga harus jujur. Orang-orang yang melihat rencana bisnis Anda, baik investor maupun calon Anda, perlu mengetahui risiko dan rencana mitigasi Anda.
Dalam kebanyakan kasus, risiko-risiko ini bersifat finansial. Bisnis tidak menghasilkan cukup uang – entah karena produknya kurang bagus, tidak dapat menarik cukup banyak pelanggan, atau ada ketidaksesuaian antara apa yang ditawarkan bisnis dan apa yang dibutuhkan pasar.
Dengan proyeksi keuangan yang komprehensif untuk rencana bisnis startup Anda, Anda dapat lebih mudah melihat potensi risiko di kemudian hari. Brixx dapat membantu Anda mengurangi stres dan pemborosan waktu dalam menyiapkan spreadsheet dan rumus untuk memantau dan memproyeksikan keuangan Anda.
